老師這筆錢(qián)這么掛是因?yàn)闆](méi)給咱們開(kāi)發(fā)票，然后才掛的應(yīng)收，這個(gè)是機(jī)關(guān)事業(yè)單位的賬沒(méi)有匯算清繳，現(xiàn)在是為了報(bào)財(cái)務(wù)報(bào)告資產(chǎn)負(fù)債表不能有負(fù)數(shù)

您好，不好意思，剛才吃飯去了，沒(méi)有及時(shí)回復(fù)您信息請(qǐng)?jiān)彙? 那就把負(fù)債表這個(gè)差額調(diào)到 未分配利潤(rùn)里，這樣就平了 借：以前年度損益調(diào)整（負(fù)）貸：應(yīng)收賬款（負(fù)）? 分錄還是這個(gè)

借：本年利潤(rùn)-利潤(rùn)分配 貸：以前年度損益調(diào)整調(diào)整 借：以前年度損益調(diào)整（負(fù)） 貸：應(yīng)收賬款（負(fù)） 這樣以前年度損益調(diào)整不是雙倍了

您好，那個(gè)費(fèi)用本來(lái)也不用記的，是增加利潤(rùn)，這個(gè)分錄也是負(fù)，我的理解對(duì)不對(duì)啊 借：本年利潤(rùn)-利潤(rùn)分配?（負(fù)）? 貸：以前年度損益調(diào)整調(diào)整?（負(fù)）

對(duì)，應(yīng)該不用記的，到現(xiàn)在發(fā)票都沒(méi)給我們呢

太好啦，解決了，開(kāi)心

感謝老師，非常感謝，耽誤您休息了