1、10月暫估： 借：原材料--鋼材 18000， 貸：應付賬款--暫估 18000 2、11月紅沖： 借：原材料--鋼材 -18000， 貸：應付賬款--暫估 -18000； 同時發(fā)票發(fā)票到： 借：原材料--鋼材 20000 應交稅費--應交增值稅（進項稅）2600 貸：應付賬款--xx公司 22600 少結(jié)轉(zhuǎn)成本補成本？ 借：主營業(yè)務成本 2000（20000-18000） 貸：庫存商品 2000 對的嘛？
你好，你在十月份暫估的數(shù)已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)了成本，需要補結(jié)轉(zhuǎn)成本的，但是你這個分錄應該修改一下，接種業(yè)務成本貸原材料。
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老師我12月份暫估庫存商品20000，分錄 接庫存商品 貸應付賬款暫估 借主營業(yè)務成本20000 貸庫存商品20000.這個月拿到發(fā)票18000，借應付賬款暫估20000，貸庫存商品20000.借庫存商品18000應交稅費進項 貸應付賬款 借庫存商品 2000 帶以前年度損益調(diào)整2000
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老師，當月采購原材料水泥5000元已使用，未付款，我做分錄 借:原材料-水泥 5000 貸:應付賬款-暫估 5000 借:生產(chǎn)成本 貸:原材料-水泥 付款 借:應付賬款 貸:銀行存款 次月開來專票 分錄:沖紅采購水泥暫估 借:應付賬款-暫估 5000 貸:原材料-水泥 5000/1.13 應交稅費-進項稅 貸:應付賬款 最后 沖減原材料成本 借:原材料-水泥 進項稅金額 貸:生產(chǎn)成本-直接材料 然后按發(fā)票做分錄 借:原材料-水泥 5000
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1、10月暫估： 借：原材料--鋼材 18000， 貸：應付賬款--暫估 18000 2、11月紅沖： 借：原材料--鋼材 -18000， 貸：應付賬款--暫估 -18000； 同時發(fā)票發(fā)票到： 借：原材料--鋼材 20000 應交稅費--應交增值稅（進項稅）2600 貸：應付賬款--xx公司 22600 少結(jié)轉(zhuǎn)成本補成本？ 借：主營業(yè)務成本 2000（20000-18000） 貸：庫存商品 2000 對的嘛？
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老師 開始我暫估入賬 借 原材料－暫估 貸 應付賬款－暫估 發(fā)票回來我沖紅（金額紅字） 借 原材料 貸 應付賬款 借 原材料 進項稅 銀行存款 但是我暫估入賬 借 庫存商品 貸 應付賬款 但是我賣出去了 借 主營業(yè)務成本 貸 庫存商品 發(fā)票回來要調(diào)成本嗎？？ 發(fā)票回來（紅字） 借 庫存商品 貸 應付賬款 借 庫存商品 進項稅 貸銀行存款 暫估五元 發(fā)票回來7元 不影響所得稅和庫存？
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36:實際成本法下，貨先到單后到的賬務處理A月末賬單仍未到達時，暫估入賬借、原材料貸，應付賬款一一暫估應付賬款B下月初紅字沖銷借:應付賬款一一暫估應付賬款貸:原材料C等發(fā)票賬單到達時借:原材料應交稅費--應交增值稅(進項稅額)貸:銀行存款D貨到時，暫不入賬
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老師 我公司是小規(guī)模納稅人 我公司只要做做垂釣服務 給顧客提供垂釣服務 我公司購買進來的魚，放在魚塘里，客戶購買釣魚票，我購入進來的魚入什么會計科目， 我賣出出的釣魚票入什么會計科目？
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老師，應收賬款被審計沖完后，我25年入賬的期末余額就成了負數(shù)，我要怎么調(diào)整分錄？
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老師，我們那個現(xiàn)在我下午大概測算了一下，我今年要交的稅要14000多我去年就是年底的時候預提了4000多，然后今年的時候2月份的時候繳了一下，現(xiàn)在我還要補1萬多的稅呀我怎么檢查？我就是不知道哪里有問題啊謝謝老師看下
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兩個題目都是一般納稅人，一個進項稅計入一個不計入我還是沒有看明白，
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企業(yè)所得稅申報中，不免稅的收入10萬，免稅的收入5萬，在年報第一欄次營業(yè)收入中應該填多少呢？
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商貿(mào)企業(yè)，收到24年裁邊費，做賬的不知道，那這筆收入怎么做分錄啊，要反結(jié)賬回去嗎
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老師25年匯算清繳資產(chǎn)折舊，攤銷及納稅調(diào)整表欄，因我24年固定資產(chǎn)清理一部分，那填寫這表格需加上這清理部分數(shù)據(jù)嗎，還是以24年12月底固定資產(chǎn)數(shù)據(jù)頃寫己減去固定燙產(chǎn)清理郭部分了
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郭老師，如果反賬到24年修改的花，后面申報的財務報表不就都要更正了
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老師請問固定資產(chǎn)22年已全部折扣完，24年匯算清繳5080表還需要填寫嗎。
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員工報銷有加油的票可以入費用可以抵扣企業(yè)所得稅嗎？
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借主營業(yè)務成本貸，原材料2000。
郭老師， 整體來說，沖銷暫估又新購進--對原材料庫存來說，就是增加了20000-18000=2000的庫存，對吧？ 借：主營業(yè)務成本 2000 貸：原材料 2000 以上這筆分錄，只是對成本價格的調(diào)整，不是對庫存數(shù)量變動，對嗎？
是的是的，是這么理解的。
謝謝郭老師，麻煩再問下，年底要關賬了，請問有哪些要做的分錄？沒有在年底的時候做過賬。
把你的本年利潤結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤。
有盈利的需要集體盈余公積。
謝謝郭老師，關于畝均稅收，已交稅金，社保（個人部分+公司繳納部分），是不是都可以算在稅收里面呢？
社保不算到已交稅金里面的。
個人+公司，都不算在已交稅金里面嗎？ 郭老師，看交了多少稅金，就去電子稅務里面--納稅證明，看一年到底交了多少稅，即可？ 納稅證明應該是最準確的吧？
實繳稅金：是指納稅人上一年度自1月1日至12月31日止在我市實際繳納入庫的、且與持續(xù)經(jīng)營有關的增值稅、營業(yè)稅、消費稅、企業(yè)所得稅、個人所得稅（指個人獨資合伙企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營所得）、城市維護建設稅。
要找這些，一般都是看應交稅費、未交增值稅、營業(yè)稅、消費稅、企業(yè)所得稅、城市建設等。
1、也就說，社保費不算在已交稅金里面，其余的基本上都算？ 2、那例如，12月的稅費會在來年1月份繳納，這部分的稅也是算在上一年的稅金里面吧？因為屬期間還是屬于上一年的。
第一個是的第二個次年一月份繳納的，不算進去。
啊 是這樣嗎
是的，是實際入庫的時間。