老師我想問一下:因?yàn)榻衲昀U納的去年的企業(yè)所得稅我沒有計(jì)提，5月份進(jìn)行匯算清繳的時(shí)候我直接借:未分配利潤(rùn) 貸:應(yīng)交稅費(fèi)－企業(yè)所得稅，所以現(xiàn)在想做完了，我的利潤(rùn)表本年凈利潤(rùn)比資產(chǎn)負(fù)債表的未分配利潤(rùn)剛好多了匯算清繳企業(yè)所得稅的金額，請(qǐng)問我這個(gè)勾稽關(guān)系是不是對(duì)的呢？

請(qǐng)問老師，我資產(chǎn)負(fù)債表未分配利潤(rùn)年初數(shù)為-54747.86，期末數(shù)為，-18711.37，而利潤(rùn)表凈利潤(rùn)為41865.51。這兩個(gè)表不對(duì)等，也就是從資產(chǎn)負(fù)債表來看利潤(rùn)表凈利潤(rùn)應(yīng)該為36036.49。兩者相差5826.02，這個(gè)差異是因?yàn)?9年申報(bào)匯算清繳交了5826.02的所得稅，因?yàn)?9年未計(jì)提所得稅，所以我在20年補(bǔ)提了，請(qǐng)問我這個(gè)財(cái)務(wù)報(bào)表是對(duì)的嗎

我想問一下資產(chǎn)負(fù)債表未分配利潤(rùn)年末的數(shù)字不等于利潤(rùn)表中的利潤(rùn)總額+資產(chǎn)負(fù)債表未分配利潤(rùn)的年初額。為我今年涉及一個(gè)業(yè)務(wù)調(diào)整就是計(jì)提了以前兩年的房租，我寫的借未分配利潤(rùn)，貸現(xiàn)金導(dǎo)致差額就是這個(gè)金額這樣報(bào)表沒事吧？

請(qǐng)教老師，我對(duì)報(bào)表的時(shí)候發(fā)現(xiàn)，未分配利潤(rùn)的年末減年初和凈利潤(rùn)不相等，對(duì)賬發(fā)現(xiàn)是因?yàn)樯弦荒甓阮A(yù)估的收入，后來收到發(fā)票就計(jì)入利潤(rùn)分配～未分配利潤(rùn)借方了，差額就是這個(gè)，但匯算清繳時(shí)退的所得稅我記到利潤(rùn)分配～未分配利潤(rùn)的貸方了，為什么資產(chǎn)負(fù)債表里沒有體現(xiàn)呢？謝謝老師