實(shí)收資本的金額不能隨便調(diào)啊。他是不是應(yīng)該走走其他應(yīng)收應(yīng)付啊，或是當(dāng)時(shí)發(fā)生業(yè)務(wù)時(shí)候所應(yīng)該相對應(yīng)的科目去調(diào)整。他怎么能用實(shí)收資本去調(diào)呢。我家用我家用友軟件兒那個(gè)人，他也是老會(huì)計(jì)，我跟他說他說你不能用實(shí)收資本調(diào)啊。后來我就問原來那個(gè)，他說你一個(gè)內(nèi)帳無所謂。完了我家不打財(cái)務(wù)報(bào)表，就是資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表兒，他也不打。他說因?yàn)槭莾?nèi)賬也不用打，它就做到最后的記賬憑證，到這個(gè)本年利潤結(jié)轉(zhuǎn)就完事兒了。

老師你好，請教一下，就是代賬公司做的賬，我公司接回來后，他們不給賬套，只給了個(gè)科目余額表。我把賬也建完啦，7月，8月的賬也做完了，（7月，8月是先報(bào)稅，然后9月底再做的賬）做賬的時(shí)候月末我是把增值稅的差額結(jié)轉(zhuǎn)到，借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）13114.92。貸:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅13114.92。因?yàn)榫褪?月底有留底稅額27948.26元，所以算下來7月有 留底稅額14833.34的稅額，我就沒再做任何的分錄。就財(cái)務(wù)軟件結(jié)轉(zhuǎn)到8月做賬，同樣的操作方法8月的增值稅是3573.13，所以8月底計(jì)算下來還剩留底稅額11260.21元。但是代賬公司做的月末增值稅的處理是，進(jìn)項(xiàng)＞銷項(xiàng)時(shí)的處理是借:增值稅留底稅額，貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅），銷項(xiàng)＞進(jìn)項(xiàng)時(shí)，她們是做的與進(jìn)項(xiàng)＞銷項(xiàng)相反的分錄處理，這樣一來了，我的科目余額表中就會(huì)還顯示未交增值稅的貸方余額還剩余16688.05這樣的數(shù)字，因?yàn)橛玫目颇坎灰粯樱栽斐蛇@樣的數(shù)據(jù)出現(xiàn)，代賬公司那樣做合理嗎？我做的賬務(wù)處理沒毛病吧？造成現(xiàn)在這樣的未交增值稅的貸方余額，我怎么進(jìn)行調(diào)整啊，能詳細(xì)說一下嗎？并寫一下具體的分錄處理。

老師好，用友財(cái)務(wù)軟件里審核完當(dāng)月憑證也做了記賬處理，到月末轉(zhuǎn)賬的時(shí)候未勾選未記賬憑證，就做了轉(zhuǎn)賬，然后未保存結(jié)轉(zhuǎn)期間損益的那張憑證就退出了，現(xiàn)在再去結(jié)轉(zhuǎn)就顯示“所選科目余額為零，沒有生成轉(zhuǎn)賬憑證”，這樣該怎么處理呢？

老師，這個(gè)問題我還沒問完的，麻煩您接著回答一下。您看下我上面說的這個(gè)的問題。上面那個(gè)老師說，選擇其中一個(gè)科目來沖。因?yàn)檫@家公司2020年-2022年的通行費(fèi)發(fā)票都是按照普通發(fā)票那種來入賬的，也沒有在認(rèn)證平臺里面去勾選認(rèn)證。如果我在這次勾選認(rèn)證1月份的時(shí)候，將2020年-2022年未勾選認(rèn)證的通行費(fèi)發(fā)票全部勾選認(rèn)證了。那我的賬也得在1月份作調(diào)整。但是，畢竟損益類科目都是年末結(jié)轉(zhuǎn)至本年利潤了的，是無余額的，老師說是以前入的什么的科目，現(xiàn)在就沖哪個(gè)科目，但是我勾選下來，有3000多的稅額需要沖減?，F(xiàn)在才1月份，管理費(fèi)用/銷售費(fèi)用-車輛使用費(fèi)這個(gè)科目在去年年底都結(jié)轉(zhuǎn)平了，沒有發(fā)生額給我用來沖減啊

老師您好，幫我看下這份截圖中17號憑證，當(dāng)時(shí)11月我在結(jié)賬時(shí)提示我要計(jì)提所得稅費(fèi)用，不然沒法完成結(jié)賬，因?yàn)橘~上也有利潤嘛，到了12月份我就計(jì)提了一筆165800的費(fèi)用，這筆是沒有實(shí)際發(fā)生的，暫時(shí)計(jì)提的，后面就第4季度預(yù)交了6000多的所得稅，到做完匯算時(shí)還交了4145元的所得稅，但5月份的賬里，所得稅余里是不平賬的，還顯示有60403.26的余額，這種我需要怎么處理才能平賬呢？