你好，老師，我們公司以前的公賬是記賬公司做的賬，去年交接給我的時(shí)候，給我了一張科目余額表，我按這張科目余額表設(shè)置的期初余額，現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)這張科目余額表中應(yīng)收賬款的余額比實(shí)際業(yè)務(wù)中的余額少了48000元，現(xiàn)在客戶按實(shí)際金額回款，導(dǎo)致我的賬面應(yīng)收賬款余額在了貸方48000元，（實(shí)際款已清）現(xiàn)在應(yīng)該怎么辦呢？

老師您好，公司2018年6月之前由其他單位管理并做賬，7月后由我單位接管。之前的單位只能提供6月末的審計(jì)報(bào)告，里面有資產(chǎn)負(fù)債表，利潤(rùn)表，現(xiàn)金流量表，所有者權(quán)益變動(dòng)表。沒(méi)有科目余額表，對(duì)方不提供。 現(xiàn)在我在重新建賬，根據(jù)資產(chǎn)負(fù)債表和銀行對(duì)賬單，錄入了資產(chǎn)類(lèi)、負(fù)債類(lèi)、所有者權(quán)益科目的期初余額；“利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)”期初余額錄入利潤(rùn)表中“年初未分配利潤(rùn)”，“本年利潤(rùn)”期初余額錄入利潤(rùn)表中“凈利潤(rùn)”?，F(xiàn)在試算平衡了，生成的資產(chǎn)負(fù)債表也能和審計(jì)報(bào)告對(duì)上。 我的疑問(wèn)是，利潤(rùn)表里的主營(yíng)業(yè)務(wù)收入、成本、稅金及附加、管理費(fèi)用、營(yíng)業(yè)外收入數(shù)字，我應(yīng)該入到哪里呢？需要錄入嗎？

你好，老師，我報(bào)表中科目余額表和利潤(rùn)表中的主營(yíng)業(yè)務(wù)收入數(shù)目不一致，但是手工算答案是對(duì)的，那么客戶退貨回來(lái)20743.41元，是怎么做分錄呢

老師好，我這邊做的賬，利潤(rùn)表凈利潤(rùn)和資產(chǎn)負(fù)債表的未分配利潤(rùn)的勾稽關(guān)系不對(duì)，發(fā)現(xiàn)有做錯(cuò)了賬，比如說(shuō)用軟件做賬，把利息收入做成了貸方科目，而不是借方?jīng)_紅，導(dǎo)致勾稽關(guān)系不匹配，已經(jīng)跨年了，這些數(shù)據(jù)怎么調(diào)呢！導(dǎo)出來(lái)的科目余額表和報(bào)表數(shù)就會(huì)存在不匹配。

2月做了一筆借應(yīng)收，貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)，可是3月發(fā)生退回，做了一筆相反的分錄沖回，借主收，應(yīng)交稅費(fèi)，貸應(yīng)收，可是到4月發(fā)現(xiàn)錯(cuò)誤，科目余額表跟利潤(rùn)表對(duì)不上，怎么在4月那里調(diào)整，麻煩老師告知怎么在4月調(diào)整分錄