向客戶提供純代碼基礎(chǔ)軟件和應(yīng)用軟件開發(fā)，也沒有原材料采購(gòu)，當(dāng)月已開票收取款項(xiàng)，確認(rèn)主營(yíng)業(yè)務(wù)收入后再怎么結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本呢？

老師您好！我公司十月份銷售商品50個(gè)，月末結(jié)轉(zhuǎn)成本10萬(wàn)元，（采用月末一次加權(quán)平均法結(jié)轉(zhuǎn)成本）給客戶開了發(fā)票確認(rèn)了收入，十一月出因?yàn)閷?duì)賬發(fā)現(xiàn)問題，客戶將沒認(rèn)證的發(fā)票退回，我這邊做了發(fā)票紅沖按正確的數(shù)量45個(gè)，給對(duì)方把正確發(fā)票開出來。上月確認(rèn)收入分錄 借應(yīng)收賬款 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 銷項(xiàng)稅 錯(cuò)誤發(fā)票收回按上面分錄前面加了負(fù)號(hào) 又將上月結(jié)轉(zhuǎn)的成本沖回 借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本-xxx元 貸庫(kù)存商品-xxx元 老師這樣處理對(duì)么？ 庫(kù)存商品臺(tái)賬上怎么記退回的庫(kù)存商品和成本呢？

老師 現(xiàn)在是這么個(gè)情況，我這邊有兩個(gè)公司嗎？就是A和B，現(xiàn)在是A公司的銷售，上個(gè)會(huì)計(jì)已經(jīng)確認(rèn)收入和結(jié)轉(zhuǎn)成本了，現(xiàn)在客戶把款打到B公司了，，B公司還是個(gè)體戶，A公司是小規(guī)模的，這個(gè)要怎么做賬？ 發(fā)票都沒有開過

塑膠廠代客戶開發(fā)模具，確認(rèn)收入后，怎么結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本—對(duì)模具沒有處置權(quán)利

老師，請(qǐng)問公司去年發(fā)貨給客戶的產(chǎn)品，想要在今年開票并且結(jié)算，財(cái)務(wù)怎么處理比較好。備注下情況是：公司ERP系統(tǒng)已經(jīng)在去年做了銷售出庫(kù)，然后也在去年結(jié)轉(zhuǎn)到主營(yíng)業(yè)務(wù)成本了，但是沒有確認(rèn)收入，實(shí)際也沒有跟客戶結(jié)算收款