向客戶提供純代碼基礎(chǔ)軟件和應(yīng)用軟件開發(fā)，也沒有原材料采購，當(dāng)月已開票收取款項，確認(rèn)主營業(yè)務(wù)收入后再怎么結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本呢？

老師您好！我公司十月份銷售商品50個，月末結(jié)轉(zhuǎn)成本10萬元，（采用月末一次加權(quán)平均法結(jié)轉(zhuǎn)成本）給客戶開了發(fā)票確認(rèn)了收入，十一月出因為對賬發(fā)現(xiàn)問題，客戶將沒認(rèn)證的發(fā)票退回，我這邊做了發(fā)票紅沖按正確的數(shù)量45個，給對方把正確發(fā)票開出來。上月確認(rèn)收入分錄 借應(yīng)收賬款 貸主營業(yè)務(wù)收入 銷項稅 錯誤發(fā)票收回按上面分錄前面加了負(fù)號 又將上月結(jié)轉(zhuǎn)的成本沖回 借主營業(yè)務(wù)成本-xxx元 貸庫存商品-xxx元 老師這樣處理對么？ 庫存商品臺賬上怎么記退回的庫存商品和成本呢？

老師 現(xiàn)在是這么個情況，我這邊有兩個公司嗎？就是A和B，現(xiàn)在是A公司的銷售，上個會計已經(jīng)確認(rèn)收入和結(jié)轉(zhuǎn)成本了，現(xiàn)在客戶把款打到B公司了，，B公司還是個體戶，A公司是小規(guī)模的，這個要怎么做賬？ 發(fā)票都沒有開過

塑膠廠代客戶開發(fā)模具，確認(rèn)收入后，怎么結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本—對模具沒有處置權(quán)利

老師，請問公司去年發(fā)貨給客戶的產(chǎn)品，想要在今年開票并且結(jié)算，財務(wù)怎么處理比較好。備注下情況是：公司ERP系統(tǒng)已經(jīng)在去年做了銷售出庫，然后也在去年結(jié)轉(zhuǎn)到主營業(yè)務(wù)成本了，但是沒有確認(rèn)收入，實際也沒有跟客戶結(jié)算收款