老師您好，請問上一個季度憑證里面的分錄有錯誤的，要怎么改正呢？如果用紅字沖抵是借貸方向不變只是紅字沖就可以了嗎？
你好，這個涉及到損益類的科目嗎？
-
Q
老師,如果發(fā)現(xiàn)18年的有一筆分錄錯了,例如:借:庫存商品 20 借:應(yīng)交稅費~應(yīng)交增值稅 10 貸:應(yīng)付賬款 30 現(xiàn)在20年調(diào)整分錄,是不是先沖紅18年這筆分錄,金額寫成紅字就可以,然后再藍字更正一筆正確的分錄,借:庫存商品 20 借:應(yīng)交稅費~應(yīng)交增值稅 10 貸:現(xiàn)金 30 ,這樣對？這樣調(diào)整要不要用到以前年度損益調(diào)整這個科目？？還是？？
-
Q
老師您好，請問上一個季度憑證里面的分錄有錯誤的，要怎么改正呢？如果用紅字沖抵是借貸方向不變只是紅字沖就可以了嗎？
-
Q
21年12月開的專票，45000元，這里面有2.5萬，是屬于22年1月份的，甲方要22年再付款，現(xiàn)在退回來了，要重開一個2萬的。這個分錄哪種是對的。 ①原分錄反方向做。 借主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅銷項 貸應(yīng)收賬款 ②是原分錄紅字沖回？ 借應(yīng)收賬款（紅字） 貸主營業(yè)務(wù)收入（紅字） 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅銷項（紅字）？ ③是不放主營業(yè)務(wù)收入，放以前年度損益調(diào)整。 請問正確的分錄如何寫。21年計提的所得稅是否需要更改？
-
Q
老師，我們是一般納稅人，4月份收到一張進項票已認(rèn)證抵扣，5月份發(fā)現(xiàn)發(fā)票錯誤已沖紅未重開，請問一下，4月份和5月份的會計分錄怎么做??老師，需要做進項稅額轉(zhuǎn)出的分錄?4月分錄:借:庫存商品應(yīng)交增值稅~進項稅額貸:應(yīng)付賬款5月分錄:借:庫存商品(紅字)應(yīng)交增值稅~(進項稅額轉(zhuǎn)出)貸:應(yīng)付賬款(紅字)可以這樣做嗎?還是不用做進項稅額轉(zhuǎn)出，直接按4月份的原分錄在5月份做一樣然后紅字就行嗎？
-
Q
請廖君老師回答，1.紅字發(fā)票業(yè)務(wù)的第二個紅字信息確認(rèn)單處理的情況是不是只有我們是銷方，專票對方勾選認(rèn)證的情況我們開紅字發(fā)票前需要進這個里面確認(rèn)下？2.像昨天我怎問你的普票跨月也是在第一個紅字信息確認(rèn)單錄入里直接提交就完成了嗎？還是錄入完還得進紅字發(fā)票開具模塊找到這張發(fā)票進行紅沖？3凈什么情況 下用到紅沖？
熱門問答 更多>
-
老師好，個體工商戶25年需要年報嗎？幾號截止？在哪里申報？第一次不太理解，謝謝
-
老師好，我們公司第二季度需要交8000企業(yè)所得稅，老板一直未交，現(xiàn)在匯算清繳需要退稅8000多，這種情況怎么辦呢
-
老師，一般年假是在12月31日之前修完是吧
-
1.中國公民李某在境內(nèi)甲公司任職,2020年收人如下:(1)2020年1--12月每月在該公司取得工資薪金收人18000元(2)每月“三險一金”個人繳費均為4500元;(3)從1月份開始享受子女教育和贍養(yǎng)老人專項附加扣除合計3000元(4)2020年5月從乙公司取得勞務(wù)報酬所得收人30000元;(5)2020年6月從丙公司取得稿酬所得收人2000元;(6)2020年9月從丁公司取得特許權(quán)使用費收入2000元;要求:(1)計算李某每月應(yīng)預(yù)繳的個人所得稅;(2)計算李某年終匯算清繳應(yīng)補(退)稅額。
-
老師請教一下 比如我 10號預(yù)付款給 a公司、 15號收到發(fā)票 、 我可以只記 10號的銀行付款的記賬憑證、然后 15號的發(fā)票也附在10號的付款時候的記賬憑證上嗎
-
老師，你好！有個問題想咨詢一下。我們有一票貨已做了出口退稅，但現(xiàn)在國外那邊要退運。我們怎么給稅局補稅，然后再開補稅證明給海關(guān)。
-
兩個股東，注冊資金20萬，認(rèn)繳。有一個股東想退出，他剛成立公司時自己往銀行公戶轉(zhuǎn)了2300元的投資款。另外一個股東未轉(zhuǎn)入公戶。那2300元可以直接公戶退給要退出的那個股東嗎
-
老師我想咨詢一下，我一直沒有報考修理初級職業(yè)技能鑒定，但是我已經(jīng)滿4年修理經(jīng)驗了，比方說我今年報考初級考過了，等到明年滿5年可以報考中級嗎？
-
請問一下合作社投資人出資時間是2029年2月10日，在稅務(wù)系統(tǒng)進行變更時有效起止時間填什么呀？
-
采購跟倉管的工資是管理費用還是制造費用呀
-
產(chǎn)品中心
-
幫助中心
-
內(nèi)容社區(qū)
-
關(guān)于我們
-
客服-熱線：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號
在線咨詢
粵公網(wǎng)安備 44030002003870號
粵ICP備14062987號
ICP證 粵B2-20160240
- 保存到桌面
- 升級會員
- 關(guān)注我們
掃一掃，關(guān)注公眾號 - 在線咨詢
快賬官網(wǎng)售前咨詢
請使用微信掃一掃登錄
是的，還有負(fù)債類科目，是主營業(yè)務(wù)收入，我做成其他業(yè)務(wù)收入了，成本還做成墊資了
之前分錄不變金額是負(fù)數(shù)
負(fù)數(shù)就是紅字后再更改嗎？要把科目名稱都得改了
之前的分錄不變，金額是負(fù)數(shù)，這個是紅沖你說一下之前分錄是怎么做的。
我給你寫了一個分錄可好？
之前的分錄不變，就是之前的科目是不變的，不需要修改的。
好的老師，之前我的分錄是借銀行存款，貸其他業(yè)務(wù)收入，貸其他應(yīng)付款。現(xiàn)在應(yīng)該改成借銀行存款，帶主營業(yè)務(wù)收入，這個怎么紅沖呢？
借、應(yīng)收賬款負(fù)數(shù) 貸、其他業(yè)務(wù)收入負(fù)數(shù)、 其他應(yīng)付款負(fù)數(shù)。 借應(yīng)收賬款貸主營業(yè)務(wù)收入。
老師，為什么第一分錄里面是借應(yīng)收帳款負(fù)數(shù)呢？我壓根沒有這個分錄?。≈皇呛竺嬖摳某蓱?yīng)收帳款
因為你的銀行存款并沒有退回來，用一個往來科目代替了，你看第二個分錄，我也沒有給你寫，借銀行存款，我寫的是應(yīng)收賬款，這兩個分錄合計在一塊兒不就抵扣嗎？
銀行存款是正確的，不需要退回，只是改下面的收入損益科目和負(fù)債科目就好
你好 是的，是這么做的。