老師 我公司每個(gè)月有這樣一個(gè)業(yè)務(wù)：收上級(jí)部門經(jīng)費(fèi)100萬(wàn)，用于支付工資60萬(wàn)，公積金15萬(wàn)，社保20萬(wàn)，個(gè)稅500元，崗位津貼2000元。 我是這樣做分錄的：：收經(jīng)費(fèi)：借 銀行存款 100萬(wàn)；；貸 其他應(yīng)付款-上級(jí) 100萬(wàn) 支付時(shí)：借 應(yīng)付職工薪酬-工資 60萬(wàn)； 應(yīng)付職工薪酬-公積金 15萬(wàn)； 應(yīng)付職工薪酬-社保 20萬(wàn)；應(yīng)付職工薪酬-個(gè)稅 500元；應(yīng)付職工薪酬-崗位津貼 2000元 貸 銀行存款 952500元 計(jì)提：借 管理費(fèi)用 952500元；貸 應(yīng)付職工薪酬952500元 現(xiàn)在我發(fā)現(xiàn) 其他應(yīng)付款 科目 有貸方 沒(méi)有借方。實(shí)際應(yīng)付職工薪酬科目走的金額都是其他應(yīng)付款金額。怎么做分錄可以把其他應(yīng)付款科目花出去的錢支出去呢？

老師，我們公司買了個(gè)網(wǎng)上店鋪，合計(jì)10萬(wàn)，銀行支付9.8萬(wàn)，2000塊錢的優(yōu)惠券，做賬怎么做 借：無(wú)形資產(chǎn)10 貸：銀行存款9.8 2000塊錢計(jì)入什么科目

老師您好，我們公司購(gòu)買了一塊土地用來(lái)建造民宿，老板自己從自己賬上轉(zhuǎn)了1000萬(wàn)過(guò)來(lái)對(duì)公賬上，然后用對(duì)公支付了繳稅合計(jì)900萬(wàn)給財(cái)政局，那么會(huì)計(jì)分錄就是 借:銀行存款 貸:實(shí)收資本 借:無(wú)形資產(chǎn) 貸:銀行存款 分錄這樣是對(duì)的嗎

#提問(wèn)#請(qǐng)問(wèn)老師 ，我方租賃國(guó)家土地，2018年簽訂的是租賃合同，我們每月付租金做借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸：銀行存款，22年我們變更合同，改成以租代購(gòu)，總價(jià)值1000萬(wàn)，當(dāng)我按月支付租金達(dá)到1000萬(wàn)的時(shí)候，這塊土地就是公司的，那么請(qǐng)問(wèn)老師我現(xiàn)在分錄依然做借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸：銀行存款合適嗎？或者我應(yīng)該做借：其他應(yīng)收款，貸：銀行存款，將來(lái)獲得土地使用權(quán)再做借：無(wú)形資產(chǎn)，貸：其他應(yīng)收款，哪個(gè)對(duì)？前期幾年都已經(jīng)計(jì)入成本又如何調(diào)整？

老師，我們2024年和A公司簽訂一個(gè)100萬(wàn)策劃服務(wù)費(fèi)合同，預(yù)付款40萬(wàn)，尾款60萬(wàn)；但是走的錢都相當(dāng)于上級(jí)撥款給我們，我們支付(上級(jí)給我們撥款沒(méi)有發(fā)票) 2024年先給我們開(kāi)了40萬(wàn)發(fā)票，我做賬： 借管理費(fèi)用，貸銀行存款40萬(wàn) 2025年1月收到60萬(wàn)發(fā)票，我做賬 借管理費(fèi)用60，貸應(yīng)付賬款60，借應(yīng)付賬款50，貸一般會(huì)錯(cuò)開(kāi)50 2025年，6月收到上級(jí)撥款10萬(wàn)(無(wú)票)，我支付給A公司1 萬(wàn) 現(xiàn)在老板說(shuō)，策劃費(fèi)相當(dāng)于代付的，我們公司賬上就不走成本了，因?yàn)槌杀咎嗔?，走成往?lái)，這樣可以不 6月做賬：收到上級(jí)撥款：借銀行存款10，貸其他應(yīng)付款10 支付A公司：借其他應(yīng)付款10，貸銀行存款10 之前付的怎么調(diào)一下呢