同學(xué)你好,2000計(jì)入營(yíng)業(yè)外收入中;
老師 我公司每個(gè)月有這樣一個(gè)業(yè)務(wù):收上級(jí)部門經(jīng)費(fèi)100萬(wàn),用于支付工資60萬(wàn),公積金15萬(wàn),社保20萬(wàn),個(gè)稅500元,崗位津貼2000元。 我是這樣做分錄的::收經(jīng)費(fèi):借 銀行存款 100萬(wàn);;貸 其他應(yīng)付款-上級(jí) 100萬(wàn) 支付時(shí):借 應(yīng)付職工薪酬-工資 60萬(wàn); 應(yīng)付職工薪酬-公積金 15萬(wàn); 應(yīng)付職工薪酬-社保 20萬(wàn);應(yīng)付職工薪酬-個(gè)稅 500元;應(yīng)付職工薪酬-崗位津貼 2000元 貸 銀行存款 952500元 計(jì)提:借 管理費(fèi)用 952500元;貸 應(yīng)付職工薪酬952500元 現(xiàn)在我發(fā)現(xiàn) 其他應(yīng)付款 科目 有貸方 沒(méi)有借方。實(shí)際應(yīng)付職工薪酬科目走的金額都是其他應(yīng)付款金額。怎么做分錄可以把其他應(yīng)付款科目花出去的錢支出去呢?
老師,我們公司買了個(gè)網(wǎng)上店鋪,合計(jì)10萬(wàn),銀行支付9.8萬(wàn),2000塊錢的優(yōu)惠券,做賬怎么做 借:無(wú)形資產(chǎn)10 貸:銀行存款9.8 2000塊錢計(jì)入什么科目
老師您好,我們公司購(gòu)買了一塊土地用來(lái)建造民宿,老板自己從自己賬上轉(zhuǎn)了1000萬(wàn)過(guò)來(lái)對(duì)公賬上,然后用對(duì)公支付了繳稅合計(jì)900萬(wàn)給財(cái)政局,那么會(huì)計(jì)分錄就是 借:銀行存款 貸:實(shí)收資本 借:無(wú)形資產(chǎn) 貸:銀行存款 分錄這樣是對(duì)的嗎
#提問(wèn)#請(qǐng)問(wèn)老師 ,我方租賃國(guó)家土地,2018年簽訂的是租賃合同,我們每月付租金做借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本,貸:銀行存款,22年我們變更合同,改成以租代購(gòu),總價(jià)值1000萬(wàn),當(dāng)我按月支付租金達(dá)到1000萬(wàn)的時(shí)候,這塊土地就是公司的,那么請(qǐng)問(wèn)老師我現(xiàn)在分錄依然做借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本,貸:銀行存款合適嗎?或者我應(yīng)該做借:其他應(yīng)收款,貸:銀行存款,將來(lái)獲得土地使用權(quán)再做借:無(wú)形資產(chǎn),貸:其他應(yīng)收款,哪個(gè)對(duì)?前期幾年都已經(jīng)計(jì)入成本又如何調(diào)整?
老師,我們2024年和A公司簽訂一個(gè)100萬(wàn)策劃服務(wù)費(fèi)合同,預(yù)付款40萬(wàn),尾款60萬(wàn);但是走的錢都相當(dāng)于上級(jí)撥款給我們,我們支付(上級(jí)給我們撥款沒(méi)有發(fā)票) 2024年先給我們開(kāi)了40萬(wàn)發(fā)票,我做賬: 借管理費(fèi)用,貸銀行存款40萬(wàn) 2025年1月收到60萬(wàn)發(fā)票,我做賬 借管理費(fèi)用60,貸應(yīng)付賬款60,借應(yīng)付賬款50,貸一般會(huì)錯(cuò)開(kāi)50 2025年,6月收到上級(jí)撥款10萬(wàn)(無(wú)票),我支付給A公司1 萬(wàn) 現(xiàn)在老板說(shuō),策劃費(fèi)相當(dāng)于代付的,我們公司賬上就不走成本了,因?yàn)槌杀咎嗔?,走成往?lái),這樣可以不 6月做賬:收到上級(jí)撥款:借銀行存款10,貸其他應(yīng)付款10 支付A公司:借其他應(yīng)付款10,貸銀行存款10 之前付的怎么調(diào)一下呢
小規(guī)模出口貨物的銷售額,應(yīng)該填在主表的哪一欄,附表減免表是否也要填寫(xiě)數(shù)字
采購(gòu)洗潔精用來(lái)清洗車間蒸制烘烤的工具應(yīng)該計(jì)入什么科目,需要入庫(kù)嗎?
老師公積金年審都需要什么資料
老師您好,請(qǐng)問(wèn)村集體為甲方公司拉來(lái)省級(jí)財(cái)政投入經(jīng)營(yíng)性資金150萬(wàn)元,以股金形式用于某農(nóng)村旅游項(xiàng)目建設(shè),該資金已匯入該項(xiàng)目總承包施工單位賬戶,協(xié)議約定甲方每年為村集體固定分紅5萬(wàn)元,暫定分紅3年,分紅匯入村集體資金專戶,請(qǐng)問(wèn)150萬(wàn)和5萬(wàn)如何做賬,謝謝
給客戶找人維修收到維修專票可以抵扣嗎?這種入業(yè)務(wù)費(fèi)嗎 然后又送他個(gè)配件也是專票,配件的運(yùn)費(fèi)也是專票
個(gè)人收到50萬(wàn)的中介服務(wù)費(fèi)怎么稅務(wù)籌劃
老師好,公司買入二手車40萬(wàn),幾個(gè)月后賣出15萬(wàn),怎么做賬可以盡量避免風(fēng)險(xiǎn)呢?
老師好,我們公司3月份買回一輛車,借:固定資產(chǎn)40萬(wàn),貸:銀行存款 ,之前沒(méi)有計(jì)提折舊,這月補(bǔ)計(jì)提,借:管理費(fèi)用-折舊費(fèi)40萬(wàn),貸:累計(jì)折舊40萬(wàn),然后賣出車輛,借:應(yīng)收賬款15萬(wàn),貸:其他業(yè)務(wù)收入,應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(銷項(xiàng)稅額),這樣做合理嗎?有風(fēng)險(xiǎn)嗎?
租房子提固定資產(chǎn)折舊嗎
老師好,我們公司3月份買回一輛車,借:固定資產(chǎn)40萬(wàn),貸:銀行存款 ,之前沒(méi)有計(jì)提折舊,這月補(bǔ)計(jì)提,借:管理費(fèi)用-折舊費(fèi)40萬(wàn),貸:固定資產(chǎn)40萬(wàn),然后賣出車輛,借:應(yīng)收賬款15萬(wàn),貸:其他業(yè)務(wù)收入,應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(銷項(xiàng)稅額),這樣做合理嗎?有風(fēng)險(xiǎn)嗎?