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老師我們昨天報稅的時候,說我們公司在15.16年抵扣過的幾張發(fā)票是對方公司虛開的發(fā)票,要我們做進(jìn)項稅的轉(zhuǎn)出,這個會計分錄怎么做

2021-09-09 09:07
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2021-09-09 09:08

借以前年度損益調(diào)整, 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項轉(zhuǎn)出 借應(yīng)交稅費(fèi),應(yīng)交增值稅進(jìn)項轉(zhuǎn)出貸應(yīng)交稅費(fèi)查補(bǔ)稅款, 借查補(bǔ)稅款貸銀行存款

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快賬用戶7530 追問 2021-09-09 09:11

可以寫成借:以前年度損益調(diào)整 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出 借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅嗎

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快賬用戶7530 追問 2021-09-09 09:12

然后和8月份的稅一塊兒借:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 貸:銀行存款,這樣可以嗎

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齊紅老師 解答 2021-09-09 09:13

你好可以這么做的。

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快賬用戶7530 追問 2021-09-09 09:13

好的謝謝老師啦

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齊紅老師 解答 2021-09-09 09:15

不用客氣,工作愉快。

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2021-09-09
借以前年度損益調(diào)整或利潤分配-未分配利潤 貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出
2021-09-13
對的,已經(jīng)抵扣的進(jìn)項要做進(jìn)項轉(zhuǎn)出。
2024-01-23
你好 不是你單位業(yè)務(wù)不用處理 平臺點勾選不抵扣
2021-08-11
你好,什么原因需要進(jìn)項轉(zhuǎn)出?
2024-03-14
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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會計師,稅務(wù)師

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