請問現(xiàn)在8月份余額表上應(yīng)交稅費-進項稅額本期發(fā)生額借貸方全部都沒有填，但是期初余額表上有13萬多的進項，請問1，為啥9月份還沒填？2，期初的13萬多的進項可以去認證抵扣嗎

老師發(fā)現(xiàn)企業(yè)2019年以前一直未做賬，而且無法補賬，無銀行流水等其他期初余額。只有申報表上還有（留底稅額）余額兩萬多，一直影響到現(xiàn)在賬上應(yīng)交稅費科目余額無法一致。這兩萬多能不能作為期初余額錄入？那另外一個科目，我應(yīng)該掛哪個呢呢？法1.可以走營業(yè)外收入嗎 法2.能不能按照2019年以前的（增值稅申報表申報表）順著結(jié)轉(zhuǎn)直接結(jié)轉(zhuǎn)增值稅？借：應(yīng)交稅費—進 貸：應(yīng)交稅費—銷項 再結(jié)轉(zhuǎn) 借：應(yīng)交稅費—銷項 應(yīng)交稅費—未交 貸應(yīng)交稅費—進項 來達到期末留底的進項數(shù)據(jù)與報表一致呢

老師，每個月的進項稅額是不是不應(yīng)該有余額的？因為月末不是都結(jié)轉(zhuǎn)至未交增值稅了嗎？但是我這個2月份的，期初那個余額158.53是去年12月份調(diào)出來的，我在2月份已經(jīng)申報抵扣了的，那按理說，2月底不應(yīng)該再有余額了呀。ETC通行費的和動車票的，我計入的進項稅額，但是我在申報表里面也做了填報抵扣的。ETC的是認證平臺勾選認證的。我不清楚什么原因?qū)е碌倪M項稅額還會有余額。

老師，每個月的進項稅額是不是不應(yīng)該有余額的？因為月末不是都結(jié)轉(zhuǎn)至未交增值稅了嗎？但是我這個2月份的，期初那個余額158.53是去年12月份調(diào)出來的，我在2月份已經(jīng)申報抵扣了的，那按理說，2月底不應(yīng)該再有余額了呀。ETC通行費的和動車票的，我計入的進項稅額，但是我在申報表里面也做了填報抵扣的。ETC的是認證平臺勾選認證的。我不清楚什么原因?qū)е碌倪M項稅額還會有余額。

老師，每個月的進項稅額是不是不應(yīng)該有余額的？因為月末不是都結(jié)轉(zhuǎn)至未交增值稅了嗎？但是我這個2月份的，期初那個余額158.53是去年12月份調(diào)出來的，我在2月份已經(jīng)申報抵扣了的，那按理說，2月底不應(yīng)該再有余額了呀。ETC通行費的和動車票的，我計入的進項稅額，但是我在申報表里面也做了填報抵扣的。ETC的是認證平臺勾選認證的。我不清楚什么原因?qū)е碌倪M項稅額還會有余額。