老師，我們是商貿公司，6月—8月進了幾批貨，但是入賬時我都按照無發(fā)票，憑借入庫單和付款申請單入庫存商品了，沒有掛預付賬款，今天收到了3張發(fā)票，有兩張發(fā)票上的金額是把7—8月的進貨費在里面含著呢，加上稅費金額大于我們之前實付的，6月—7月的憑證都裝訂了，現(xiàn)在最簡單的賬務處理應該怎樣做？
同學你好 對的 是這樣的哦 按照發(fā)票來做分錄就行了 先暫估入庫然后做銷售的分錄就行了 收到發(fā)票之后沖暫估的然后按照發(fā)票做賬
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老師，我這邊是商超企業(yè)，用金蝶EAS系統(tǒng)，銷售和采購入庫因為賒銷還有開票才付款的事情，這邊收付款模塊軟件都用了，會暫估入庫，暫估出庫，后面票來了，再沖回按票來，我那天看一個憑證，我看明白為啥？是我們采購單位票來了申請我們付款的附件，借應付賬款-暫估，應交稅費-待抵扣進項稅額（負數的金額），應交稅費-進項稅額，貸應付賬款外部應付 問題一我們前面是暫估入庫的，這樣的一般入庫金額含稅嗎？她們好像把稅額踢出來，踢出來的入啥稅額入啥科目？ 問題二針對上述會計憑證，他這個暫估入庫，之前的憑證還有之后，既這個從采購，暫估入庫，到后面供應商發(fā)票來了我們賬面上做真正的入庫調整付款給對方，他的憑證是怎么做的？我想不太通
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老師，我們是商貿公司，6月—8月進了幾批貨，但是入賬時我都按照無發(fā)票，憑借入庫單和付款申請單入庫存商品了，沒有掛預付賬款，今天收到了3張發(fā)票，有兩張發(fā)票上的金額是把7—8月的進貨費在里面含著呢，加上稅費金額大于我們之前實付的，6月—7月的憑證都裝訂了，現(xiàn)在最簡單的賬務處理應該怎樣做？
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我的應付賬款比較多，這個應付賬款，就是我去我們商城買產品，差不多一兩個月讓公司開一次發(fā)票給我，當時代理會計把這些賬作為應付賬款，我現(xiàn)在想把備用金的取出來，用庫存現(xiàn)金的方式，來付這個應付賬款，分錄要不要寫應交稅費？需要票據什么的嗎？我問這邊的會計老師，她說要把我實際付出的憑證打出來，但是我實際付款出去都是用微信或是支付寶付出去的，賬單有點多，不方便每一筆做，而且賬上的應付賬款都有對應金額發(fā)票的，公司給我開的發(fā)票，也是打了折的，和我實際支付寶付出去的賬也不一樣，我也沒辦法公對公付款，那我現(xiàn)在做賬的話，就借應付賬款，貸庫存現(xiàn)金，然后附張領款憑證行不行？
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老師，我們生產型企業(yè)，關于采購材料有這個問題：現(xiàn)在是7月份，7月份材料入庫，但是我們和供應商對賬都是8月份，對賬完成才會開票。有老師告訴我7月份材料入庫，即使沒有發(fā)票也要暫估入賬，這樣才會跟倉庫入賬一致，做到賬實相符。但是有個疑問，就拿現(xiàn)在7月份來說，7月份我按照倉庫收貨來暫估入賬，到了8月份，發(fā)票到了，我沖紅7月份暫估，按照收到的發(fā)票借材料 進項稅額 貸應付，然后我又要再按照8月份入庫的材料暫估，那么站在8月份的角度來說，豈不是兩份材料入賬了？當月的成本豈不是大了？
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老師你好我新接手一家公司，公司之前采購做賬是 1 付款后： 借 應付賬款-應付貨款結算 貸 銀存 2收到發(fā)票后 借 應付賬款-暫估應付款 應交稅費-進項稅 貸 應付賬款-應付貨款結算 3 然后入庫 借 庫存商品 貸 應付賬款-暫估應付款 本來應該最后的余額都應該是結平的 但是有一家供貨商現(xiàn)在是應付賬款-應付貨款結算的借方余額3600，應付賬款暫估應付賬款的貸方余額35000，這個我看了以前的賬也沒有找出是哪幾筆出的問題，實際上這家公司付款、發(fā)票、發(fā)貨都是結清了的，現(xiàn)在要怎么把這個賬調平？
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老師，我不太明白，我們現(xiàn)在是要做進貨的憑證，不是銷售哦
借庫存商品 貸應付賬款-暫估 暫估入庫
那我7月都已經憑入庫單和付款申請單入 庫存商品借方了，現(xiàn)在收到發(fā)票又入庫存商品？這樣不就重復了？有點不懂
收到發(fā)票之后要紅沖暫估的然后重新按照發(fā)票入賬
意思 我現(xiàn)在需要把之前做的幾筆憑證 做一筆沖銷憑證，然后再按發(fā)票重新入庫存，少付的差額計入營業(yè)外收入？
對的 就是這個意思的
好的，對方給我們公司也只開了部分發(fā)票，其實7月初進的貨都沒開，估計開不了發(fā)票，之前都已經按實付金額入庫存商品了，那就不用管了嗎
到貨的沒有發(fā)票的都暫估入庫
好吧，我們之前會計一直進貨入賬時，沒有發(fā)票的都直接入 借方庫存商品，財務費用—手續(xù)費，貸方 銀行存款 ，從未暫估入賬，我也這樣做的，那現(xiàn)在都需要調整嗎
需要做暫估的才可以的
知道了，謝謝老師
滿意請給五星好評，謝謝