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老師,對(duì)方開具的專票,差額征稅但是稅率為*號(hào),這個(gè)應(yīng)該怎么做賬呢,帶*號(hào)的稅額是不是不能抵扣呀

2021-08-25 14:18
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2021-08-25 14:19

您好 帶*號(hào)的稅額可以抵扣 一般是5%的征收率 但是稅額跟不含稅金額不對(duì)應(yīng) 所以稅率是* 稅額一樣計(jì)入應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額科目就好了

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快賬用戶5793 追問(wèn) 2021-08-25 14:25

哦,是的,這稅額好少啊,2萬(wàn)多的費(fèi)用才22元的稅額

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齊紅老師 解答 2021-08-25 14:31

是的 對(duì)方是差額征稅的

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您好 帶*號(hào)的稅額可以抵扣 一般是5%的征收率 但是稅額跟不含稅金額不對(duì)應(yīng) 所以稅率是* 稅額一樣計(jì)入應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額科目就好了
2021-08-25
同學(xué)你好 差額部分的專票可以抵扣 成本票的稅率那里是星號(hào) 差額部分開專票
2022-03-25
你好,這個(gè)問(wèn)題確實(shí)不清楚(抱歉),你可以向其他老師發(fā)起提問(wèn)
2021-03-25
您好 這個(gè)差額是不用做會(huì)計(jì)分錄的,在下期申報(bào)出口退稅的時(shí)候直接抵減了下期對(duì)應(yīng)的數(shù)據(jù)
2021-03-25
你好 備注是稅貨款就可以?
2022-09-08
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