老師，剛?cè)肼氁患医ㄖ荆饕獦I(yè)務(wù)是自己的資質(zhì)讓別人掛靠，之前的財(cái)務(wù)做賬太亂，因?yàn)槲易约阂矝](méi)有從事過(guò)這個(gè)行業(yè)所以也不懂她們做的到底對(duì)不對(duì)，麻煩老師解答下以下問(wèn)題：1.圖一圖二是十二月坐的一個(gè)分錄，說(shuō)是給沒(méi)有簽訂合同（就不簽合同）的客戶買了一個(gè)機(jī)器，九月開的發(fā)票，但是12月才收到票，然后在12月做的賬，但是8月走私戶給了3000，9月公戶轉(zhuǎn)了12000，我問(wèn)為什么計(jì)入管理費(fèi)用其他，之前財(cái)務(wù)說(shuō)給不簽合同的客戶買的，不能入固定資產(chǎn)，而且固定資產(chǎn)也可以一次性計(jì)入費(fèi)用，入固定資產(chǎn)還要計(jì)提折舊，沒(méi)有必要，更何況所得稅這部分管理費(fèi)用的限額一直沒(méi)有超過(guò)所以就計(jì)入到管理費(fèi)用，我就是覺得這么做肯定不對(duì)，但我也不知道怎么調(diào)做到哪里麻煩老師指點(diǎn)下。問(wèn)題二，圖三以 她們的賬務(wù)我看進(jìn)項(xiàng)票直接就計(jì)入到主營(yíng)業(yè)務(wù)成本了，不管是材料還是勞務(wù)公司的人工費(fèi)等，原料不入庫(kù)，成本票來(lái)了就直接計(jì)入主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，這么做我總感覺就不對(duì)，但掛靠業(yè)務(wù)這部分，被掛靠方怎么做賬啊，麻煩老師解答下，謝謝

老師，幫我分析下這道題。 題目里說(shuō)當(dāng)月進(jìn)料加工保稅進(jìn)口料件的組成計(jì)稅價(jià)格是150萬(wàn)元，但解析怎么變成300萬(wàn)元，我不理解這點(diǎn)，請(qǐng)指點(diǎn)，拜托！

老師好 請(qǐng)教個(gè)問(wèn)題，還是我昨天問(wèn)老師的問(wèn)題，我公司把應(yīng)該入庫(kù)存商品的車輛給誤入到固定資產(chǎn)了 現(xiàn)在稅局要求從固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)入到存貨，讓做無(wú)票收入，開出去去，基礎(chǔ)工作剛做完，分析起來(lái)覺著無(wú)法做帳務(wù)處理，老師我是這樣想的，第一筆分錄是 借庫(kù)存商品，600萬(wàn)，貸固定資產(chǎn)600萬(wàn)，可是做無(wú)票收入時(shí)應(yīng)該怎樣做分錄呢？視同我賣出去，可是我沒(méi)這個(gè)業(yè)務(wù)，只做無(wú)票收入，對(duì)應(yīng)科目計(jì)入到哪里?。空f(shuō)白了 稅局要求我開票把多抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅再開票消化掉，可是不知怎樣處理了，本來(lái)就沒(méi)有這些車了，又要走下存貨，再開票開出去，這情況不知通過(guò)什么分錄走平，貸方走銷售和稅金，對(duì)應(yīng)科目計(jì)入到哪里呀老師，謝謝老師幫忙指點(diǎn)一下

甲公司為增值稅一般納稅人，主要從事化妝品生產(chǎn)和銷售業(yè)務(wù)。2019年11月有關(guān)經(jīng)營(yíng)情況如下：(1）進(jìn)ロ一批高檔香水精，海關(guān)審定的貨價(jià)210萬(wàn)元，運(yùn)抵我國(guó)關(guān)境內(nèi)輸人地點(diǎn)起卸前的運(yùn)輸費(fèi)20萬(wàn)元、保險(xiǎn)費(fèi)15萬(wàn)元；入境后發(fā)生包裝贊6萬(wàn)元，勞務(wù)費(fèi)10萬(wàn)元。(2）接受乙公司為委托加工一批高檔口紅，不含增值稅加工費(fèi)35萬(wàn)元，乙公司提供原材料成本84萬(wàn)元，該批口紅無(wú)同類產(chǎn)品銷售價(jià)格。(3）銷售高檔香水，取得不含增值稅價(jià)款678萬(wàn)元，另收取包裝費(fèi)5.56萬(wàn)元。已知：高檔化妝品消費(fèi)稅稅率為30%，關(guān)稅稅率為10%，增值稅稅率為13%。要求：根據(jù)上述資料，不考慮其他因素，分析回答下列問(wèn)題。1、甲公司進(jìn)口香水精各項(xiàng)支出中，應(yīng)計(jì)入關(guān)稅完稅價(jià)格的是那些？2、計(jì)算甲公司進(jìn)口香水精應(yīng)繳納消費(fèi)稅稅額。3、計(jì)算甲公司受托加工口紅代收代繳消費(fèi)稅稅額4、計(jì)算甲公司銷售香水應(yīng)繳納消費(fèi)稅稅額。

老師關(guān)于扣除這100元，有點(diǎn)不太理解，這個(gè)系里邊兒說(shuō)滿足資本化條件的投資性房地產(chǎn)后續(xù)支出應(yīng)當(dāng)進(jìn)入資產(chǎn)成本，后續(xù)支出涉及被替換部分時(shí)，應(yīng)當(dāng)將被替換部分賬面價(jià)值，自資產(chǎn)賬面價(jià)值中扣除。這句話是沒(méi)問(wèn)題的，但是我感覺這哈不應(yīng)該扣除100萬(wàn)呢？因?yàn)槭强鄢惶鎿Q部分的賬面價(jià)值。才可以扣除呢。 本題說(shuō)是嗯該商鋪成本1300萬(wàn)元，至重新裝修日計(jì)提折舊400萬(wàn)元。沒(méi)有減值準(zhǔn)備，所以賬面價(jià)值為900萬(wàn)元，他說(shuō)包括原裝修支出賬面價(jià)值100萬(wàn)元。這100萬(wàn)元不是被替換部分的賬面價(jià)值呀。只是說(shuō)原裝修的嗯新新改造支出，所以不能扣除的。 請(qǐng)老師指點(diǎn)。