老師，你好，我公司是小規(guī)模納稅人，我上一個會計再做賬的時候購進對方開得有普票，他把稅和成本分開寫了，到月底結轉的時候系統(tǒng)自動就抵扣了進項，沒有抵扣完的被結轉到營業(yè)外收入—稅收優(yōu)惠里面了，之前做賬的軟件也被她帶走了，我現在是自己重新用一個軟件做賬，現在的情況是我們這個季度要繳納800多的增值稅，然而賬面上沒有計提 報稅的時候資產負責表上應交稅費為零，但是又繳了稅，請問現在應該怎么辦，我現在做繳費回單的賬也不知道怎么做

老師，這個是全盤賬實操的題，月末結轉增值稅，我有三個問題不理解 一、“轉出未交增值稅”科目的本期借方發(fā)生額是如何計算得出的？ 二、期初“轉出未交增值稅”科目的借方金額是45000，本期“轉出未交增值稅”科目的借方發(fā)生額又是26967，這個科目的期初額加上本期發(fā)生額都在借方應該是留抵不進行賬務處理，那為什么答案是“借:應交稅費-轉出未交增值稅 貸:應交稅費-未交增值稅”呢？而且答案解析給出的公式是（起初銷項-進項）+（銷項發(fā)生額+進項轉出發(fā)生額+出口退稅發(fā)生額-進項發(fā)生額）-轉出未交增值稅科目期初借方余額，按這個答案解析本期發(fā)生的“轉出未交增值稅”發(fā)生額應該是在貸方而不是借方啊，這樣的話解析和題目中的表格是反的，為什么會這樣呢？ 三、實際工作中月末增值稅結轉這一步是電腦軟件直接生成，還是需要自己手動做呢？

表格中上年度的-17.83怎么搞掉？ 主要是現在6月實際應交稅費未交增值稅是487.21但是現在軟件自動生成是469.38，而系統(tǒng)生成的附加稅是根據469.38，實際繳納的卻是根據487.21，現在是做賬做不平拉，應交稅費_教育費附加等都有余額拉

收到一張紙質版專票，可以在抵扣系統(tǒng)上做抵扣操作的，也已做了抵扣操作。 是e企簡稅軟件（抵扣發(fā)票軟件）系統(tǒng)續(xù)費年費，480元一張專用發(fā)票， ? 會計分錄如下： 借，管理費用480 貸，銀行存款480 抵稅時 借，應交稅費一應增一減免稅款480 貸，管理費用；480 填附表四，減免稅明細表；填480 主表23行，也填480 1. 未做抵扣發(fā)票操作，直接在申報表中分別填寫480元?? 對嗎？ 2. 為什么在申報表中填寫后，增值稅及附加稅費申報表（五）中，為什么出現負數？ ? 3 .增值稅減免申報表中，本期發(fā)生額是480，本期實際抵減稅額應該是什么？ 4. 這個是不是也是480？ ? 5. 申報表，主表中： ?“應納稅額19行”， “簡易計稅辦法計算的應納稅額? 21行”， “應納稅額減征額? 23行”， “本期應補（退）稅額? 34行” ?為什么都要顯示提示填寫？

老師好，每個月做賬的順序是不是應該先把增值稅進項發(fā)票在電子稅務局上進行勾選認證，然后打出來，根據所有進項、銷項在軟件上做分錄，人員工資、報銷費用這些做完以后，先不要點結轉。根據進銷先把電子稅務局的增值稅申報表填寫好，然后根據報表產生的稅額去軟件上做增值稅未交和計提附加稅的分錄。然后繳納增值稅。在賬本上點擊結轉。然后根據財務報表的利潤表填寫企業(yè)所得稅報表，生成的要繳納的企業(yè)所得稅數據，去把軟件上的結轉分錄刪除掉。再寫一筆企業(yè)所得稅的計提分錄。再去做結轉分錄，生成一個完整的當期應該做的賬務分錄。然后繳納企業(yè)所得稅，根據最終的財務報表填寫電子稅務局的財務報表。是這樣嗎？