老師， 我們是承包工程的，現(xiàn)在是代其他單位繳納的，我們承包了他的工程，納稅人名稱(chēng)是其他公司的名稱(chēng)。我們繳納而已.這個(gè)稅費(fèi)，我們?nèi)胭~的時(shí)候，哪個(gè)科目好點(diǎn)？入管理費(fèi)用-各項(xiàng)稅費(fèi)，可以嗎？
您好，建議入在營(yíng)業(yè)外支出中，需要說(shuō)明的是這類(lèi)為他人負(fù)擔(dān)的費(fèi)用，所得稅前是不可以扣除的。
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老師， 我們是承包工程的，現(xiàn)在是代其他單位繳納的，我們承包了他的工程，納稅人名稱(chēng)是其他公司的名稱(chēng)。我們繳納而已.這個(gè)稅費(fèi)，我們?nèi)胭~的時(shí)候，哪個(gè)科目好點(diǎn)？入管理費(fèi)用-各項(xiàng)稅費(fèi)，可以嗎？
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老師好，我公司是通信行業(yè)一家一半納稅人企業(yè)，有些比較邊遠(yuǎn)工程是承包給包工頭施工作業(yè)的。他們開(kāi)票之前是開(kāi)勞務(wù)費(fèi)我看到備注欄上有“個(gè)稅由支付方代扣代繳”；因?yàn)橛?jì)算出來(lái)個(gè)稅比較多，我讓他們給我開(kāi)工程款有備注合同名稱(chēng)項(xiàng)目地址。我想咨詢(xún)他們開(kāi)的工程款是交個(gè)稅還是經(jīng)營(yíng)所得稅，增值稅附加稅都當(dāng)場(chǎng)繳納了，這個(gè)稅由那一方繳納。我公司有什么義務(wù)。感謝回復(fù)！
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老師好，我們是機(jī)電維修公司，經(jīng)常包車(chē)?yán)と巳ネ馐】蛻?hù)干活。司機(jī)給我們開(kāi)的發(fā)票名稱(chēng)是包車(chē)費(fèi)，我們應(yīng)計(jì)入勞務(wù)成本哪個(gè)具體名字科目好？是叫包車(chē)費(fèi)嗎？還是有其他具體的明細(xì)科目？
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我們單位承包的工程分包給B公司干，我們收取10%的管理費(fèi)，請(qǐng)問(wèn)稅款怎么交對(duì)我們比較有利。起初約定他們承擔(dān)稅6個(gè)點(diǎn)，我們每次收到工程款扣完管理費(fèi)和三個(gè)點(diǎn)稅款后給他們打款，現(xiàn)在對(duì)方提成他們進(jìn)項(xiàng)很多，可以全部承擔(dān)，這樣我們?cè)诒镜夭唤欢?，感覺(jué)有風(fēng)險(xiǎn)，不知道怎么處理和做賬了
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老師，我們單位是承接其他單位分包的裝修工程，合同上簽的是分包商。現(xiàn)在就是關(guān)于勞務(wù)人員的工資，是我們公司做名單給總包，總包發(fā)放的，但是這部分勞務(wù)人員是不屬于我們公司?，F(xiàn)在就有個(gè)問(wèn)題，這幫勞務(wù)人員去稅務(wù)局代開(kāi)工程發(fā)票，需要我們代扣代繳個(gè)稅。那應(yīng)該如何去稅務(wù)局辦理核對(duì)征收個(gè)稅那？
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24年我暫估材枓成本5萬(wàn)，到25年做匯算清繳沒(méi)有拿到發(fā)票回來(lái)，那成本調(diào)增，財(cái)務(wù)報(bào)表年報(bào)，利潤(rùn)表和資產(chǎn)負(fù)債表都要調(diào)嗎？
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算個(gè)稅時(shí)，工資里包含的全勤，績(jī)效，獎(jiǎng)金，加班費(fèi)都要加進(jìn)去是嗎
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老師，這個(gè)是什么意思？我在老家已經(jīng)交了合作醫(yī)療？怎么還給交了這個(gè)？
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制造業(yè)會(huì)計(jì)哪些表格是需要會(huì)計(jì)人員自己制作的嗎？有模板嗎？可不可以一一列舉出來(lái)
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資料:某公司20XX年度發(fā)生部分債權(quán)投資業(yè)務(wù): 1.1月1日,購(gòu)入T公司當(dāng)月發(fā)行的3年期普通債券,面值為200000元,相關(guān)稅費(fèi)400元,實(shí)付200400元,款項(xiàng)用銀行存款支付。 2.1月1日,購(gòu)入R公司當(dāng)日發(fā)行的公司債券,面值200000元,買(mǎi)價(jià)208000元。該債券期限為3年,年利率6%,每年1月1日及7月1日各付息一次。實(shí)際利率為4.56%。 3.1月1日,以銀行存款1000萬(wàn)元購(gòu)入L公司同日發(fā)行的面值為1250萬(wàn)元的公司債券,5年期，票面利率為4.72%,到期一次還本付息，實(shí)際利率為10%。 4.假定第五年10月8日,出售L公司債券,實(shí)收1500萬(wàn)元。 要求:根據(jù)上述資料,編制有關(guān)會(huì)計(jì)分錄
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老師，個(gè)人獨(dú)資企業(yè)，未分配利潤(rùn)是負(fù)數(shù)，個(gè)人經(jīng)營(yíng)所得稅不用交，正常獨(dú)資企業(yè)交完個(gè)人經(jīng)營(yíng)所得稅就分紅了，資產(chǎn)負(fù)債表未分配項(xiàng)是0，但是是負(fù)數(shù)，資產(chǎn)負(fù)債表未分配利潤(rùn)咋填呢
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老師，請(qǐng)問(wèn)有筆12月份制造費(fèi)用暫估，5月到不了票了，匯算清繳怎么處理呢？后期到票，又如何處理呢？
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轉(zhuǎn)讓股權(quán)收入是主營(yíng)業(yè)務(wù)收入還是其他業(yè)務(wù)收入
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我們公司有一個(gè)和學(xué)校的校園餐共管賬戶(hù)，餐費(fèi)和校園餐補(bǔ)貼都會(huì)匯到這個(gè)賬戶(hù)，這些錢(qián)全部都要用來(lái)支付食材和學(xué)校食堂人工。食材是我公司參與運(yùn)營(yíng)，食材的支出可以作為我公司的成本，但是學(xué)校餐廳的人員是學(xué)校聘請(qǐng)的，不是我公司員工，人員工資由我公司結(jié)算算是代學(xué)校支付工資。我想問(wèn)用來(lái)支付工資的這部分錢(qián)是不是應(yīng)當(dāng)從收入中剝離出來(lái)，如果面對(duì)稅務(wù)稽查，用來(lái)代付人員工資這部分錢(qián)怎么處理。因?yàn)槭腔煸诓唾M(fèi)里的，我是否需要做一個(gè)分割單將真實(shí)收入分割出來(lái)，但是我怎么證明代付工資這部分錢(qián)不是我的收入。
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老師，我們公司占地費(fèi)應(yīng)該微信轉(zhuǎn)賬或者對(duì)公轉(zhuǎn)然后用途寫(xiě)工資，但是我對(duì)公轉(zhuǎn)賬了用途還寫(xiě)了占地費(fèi)，這種情況應(yīng)該怎么整呀
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可能收到工程款的時(shí)候，再?zèng)_掉。入其他應(yīng)收款--稅費(fèi)呢？
我也不大清楚
您好，如果對(duì)方肯支付，那么入其他應(yīng)收款，如果由你單位承擔(dān)，則入營(yíng)業(yè)外支出。
應(yīng)該是由我們公司承擔(dān)
那就做營(yíng)業(yè)外支出。
那也可以管理費(fèi)用-稅費(fèi)了，
營(yíng)業(yè)外支出和管理費(fèi)用，都是損益類(lèi)科目
不可以，管理費(fèi)用是你公司的自有費(fèi)用，為他人承擔(dān)的費(fèi)用不應(yīng)成為你公司的核算范圍！
繳納稅費(fèi)，也是自有費(fèi)用啊
這是你公司做好人而繳納的費(fèi)用，該費(fèi)用不該由你公司承擔(dān)。
那么營(yíng)業(yè)外支出，二級(jí)科目寫(xiě)稅費(fèi)？
二級(jí)科目寫(xiě)為XX公司代繳稅費(fèi)，或者寫(xiě)稅費(fèi)也可以。方便你們所得稅匯繳，到時(shí)一拎就是。
營(yíng)業(yè)外支出-稅費(fèi)-xx公司
您的分錄是可以的。
有的老師說(shuō)。公司承擔(dān)了這筆費(fèi)用記入稅金及附加
不可以，稅金及附加也是你公司自己稅金，而不是別人的。
老師，如果是內(nèi)賬，在不知道實(shí)際情況的情況下，可以直接入營(yíng)業(yè)外支出吧，不要再糾結(jié)是不是公司承擔(dān)了
是的，內(nèi)賬的話(huà)沒(méi)有那么多講究。
老師，那么入賬時(shí)，摘要怎么寫(xiě)？“預(yù)繳稅款”
可以寫(xiě)成預(yù)繳XXX公司稅款。