老師，請(qǐng)問(wèn)我申報(bào)增值稅和企業(yè)所得稅的時(shí)候，我有本月收到30萬(wàn)的預(yù)收賬款，是用于對(duì)方發(fā)貨時(shí)才下賬，我實(shí)際發(fā)了20萬(wàn)的貨，下了20萬(wàn)的貨款，我報(bào)稅的時(shí)候以20萬(wàn)為本月銷售收入報(bào)，這樣對(duì)嗎

我們是購(gòu)方，銷售方因?yàn)樾畔㈠e(cuò)誤在十二月份的時(shí)候給我重新開(kāi)具了一張發(fā)票，但是原發(fā)票已經(jīng)抵扣過(guò)了，我應(yīng)該是在一月的時(shí)候做進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出呢，但是我忘了做了二月份的時(shí)候還可以做進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出嗎？

老師，請(qǐng)問(wèn)，我六月份做帳的時(shí)候，實(shí)際進(jìn)項(xiàng)，抵扣了一張十萬(wàn)的發(fā)票，但是我入賬的時(shí)候錯(cuò)把20萬(wàn)的發(fā)票入了帳，我這個(gè)月可以，20萬(wàn)的紅沖出來(lái)，十萬(wàn)的重新入賬，這樣可以嗎？

老師 我們12月收到進(jìn)項(xiàng)電子專票共計(jì)100萬(wàn) 12月報(bào)稅時(shí)抵扣了其中30萬(wàn) 70萬(wàn)對(duì)方在1月直接做紅沖 1月時(shí)12月的帳還沒(méi)做 那我可以在12月帳里就當(dāng)沒(méi)有70萬(wàn)的發(fā)票 30萬(wàn)12月抵扣的就做在12月帳里當(dāng)進(jìn)項(xiàng) 后面進(jìn)項(xiàng)做轉(zhuǎn)出 這樣可以嗎？

老師，請(qǐng)問(wèn)在2022年12月由于開(kāi)具錯(cuò)誤，就開(kāi)多了100萬(wàn)，然后在12月做多這個(gè)收入100萬(wàn)，成本也做100萬(wàn)，到2月份時(shí)開(kāi)具發(fā)票120萬(wàn)，紅沖了100萬(wàn)，但是入賬的時(shí)候，我只做了20萬(wàn)收入跟對(duì)應(yīng)20萬(wàn)的成本，那原來(lái)12月的是不是不紅沖掉呢？