久久精品国产亚洲αv忘忧草,亚洲一区二区三区香蕉,最近中文2019字幕第二页,亚洲日产精品一二三四区,精品精品国产欧美在线

咨詢
Q

請(qǐng)教老師,小規(guī)模人力資源公司服務(wù)費(fèi)開專票,然后代發(fā)項(xiàng)目是普票如何做分錄,假如我們收到100,80是代付?

2021-07-27 18:01
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

免費(fèi)咨詢老師(3分鐘內(nèi)極速解答)
2021-07-27 18:13

你好,小規(guī)模人力資源公司是不能抵扣,專票和普票沒有差別,

頭像
快賬用戶4249 追問 2021-07-27 18:25

麻煩老師幫忙看下,如何寫分錄,急,感謝

麻煩老師幫忙看下,如何寫分錄,急,感謝
頭像
齊紅老師 解答 2021-07-27 18:28

你好,收到代理費(fèi)10000,借銀行存款10000,貸其他業(yè)務(wù)收入,應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅

頭像
齊紅老師 解答 2021-07-27 18:29

收到代發(fā)工資社保費(fèi),借銀行存款124000,貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入,應(yīng)交稅費(fèi)一增值稅

頭像
快賬用戶4249 追問 2021-07-27 18:38

具體金額怎么計(jì)算呢,增值稅的,

頭像
齊紅老師 解答 2021-07-27 22:18

你好,你們適用的稅率是多少

頭像
快賬用戶4249 追問 2021-07-28 09:58

老師就是小規(guī)模的,全國(guó)都一樣吧,目前是1個(gè)點(diǎn),,但是開專票就不一樣了,代發(fā)工資的開普票

頭像
齊紅老師 解答 2021-07-28 10:48

開專票也可以開一個(gè)點(diǎn),代發(fā)工資的可以開普票

頭像
快賬用戶4249 追問 2021-07-28 10:49

那麻煩老師幫著寫下分錄吧,就是我那個(gè)白紙上的寫的,因?yàn)樽约簩?shí)在是不確定

頭像
齊紅老師 解答 2021-07-28 11:02

(1)收到勞務(wù)費(fèi),開具發(fā)票:? 借:銀行存款 貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入? (2)計(jì)提勞務(wù)派遣人員工資及企業(yè)承擔(dān)的社保、住房公積金:? 借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸:應(yīng)付職工薪酬——薪金 應(yīng)付職工薪酬——社保 應(yīng)付職工薪酬——住房公積金? (3)支付派遣人員的工資:? 借:應(yīng)付職工薪酬——薪金 貸:庫(kù)存現(xiàn)金 其他應(yīng)付款——個(gè)人承擔(dān)的社保和公積金 應(yīng)交稅費(fèi)?——個(gè)稅? (4)繳納社保和公積金: 借:應(yīng)付職工薪酬——社保 應(yīng)付職工薪酬——住房公積金 其他應(yīng)付款——個(gè)人承擔(dān)的社保和公積金 貸:銀行存款?

頭像
快賬用戶4249 追問 2021-07-28 11:03

老師,您這里邊沒有稅,我就是特別想知道具體收入和稅之間的金額怎么計(jì)算的

頭像
齊紅老師 解答 2021-07-28 11:08

舉一個(gè)例子說明, 人力資源有限公司的賬務(wù)怎么處理? 公司是小規(guī)模納稅人,按全額開的發(fā)票,這個(gè)季度開票含稅金額為2279708.08,不含稅金額:2171150.51,稅額:108557.57,其中差額部分:不含稅金額:2129410.95,稅款:106470.59,總額:2235881.54。收取的服務(wù)費(fèi)總額:43826.54,不含稅金額:41739.56,稅款:2086.98。 這樣做分錄: (1)收入: 借:銀行存款 2279708.08 貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 2171150.51, 貸:應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅 108557.57 (2)成本(差額部分) 借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 2129410.95, 借:應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅 106470.59, 貸:應(yīng)付職工薪酬--工資 (現(xiàn)金)2235881.54。

頭像
快賬用戶4249 追問 2021-07-28 11:16

老師這里是我說的,就是服務(wù)費(fèi)開專票,代發(fā)項(xiàng)目是普票嗎

頭像
齊紅老師 解答 2021-07-28 11:19

你好,服務(wù)費(fèi)開專票。代發(fā)項(xiàng)目是普票是可以的,

頭像
快賬用戶4249 追問 2021-07-28 11:21

就是您上面的分錄能夠反映是吧,我最大的困惑點(diǎn)就是價(jià)格是多少,稅是多少,

頭像
快賬用戶4249 追問 2021-07-28 11:23

而且,我看您最先寫的服務(wù)是其他業(yè)務(wù)收入,代發(fā)項(xiàng)目是主營(yíng)業(yè)務(wù)收入,后邊都是主營(yíng)業(yè)務(wù)收入了,有點(diǎn)亂

頭像
齊紅老師 解答 2021-07-28 11:25

你好,可以有兩種方法,第一種代開工資公積金不計(jì)入成本,計(jì)入其他應(yīng)付款,另一種是后面的,你看要選那種,

還沒有符合您的答案?立即在線咨詢老師 免費(fèi)咨詢老師
咨詢
相關(guān)問題討論
你好,小規(guī)模人力資源公司是不能抵扣,專票和普票沒有差別,
2021-07-27
你好同學(xué)這個(gè)是借:銀行存款 貸:其它應(yīng)付款 這樣代付就相反就好了
2021-04-19
簡(jiǎn)易計(jì)稅5% 一般計(jì)稅3%疫情期間1
2020-08-21
一行增值稅稅率都是5%。
2021-09-29
同學(xué)你好 直接看是什么服務(wù)直接開對(duì)應(yīng)的就行
2021-11-03
相關(guān)問題
相關(guān)資訊

熱門問答 更多>

領(lǐng)取會(huì)員

親愛的學(xué)員你好,微信掃碼加老師領(lǐng)取會(huì)員賬號(hào),免費(fèi)學(xué)習(xí)課程及提問!

微信掃碼加老師開通會(huì)員

在線提問累計(jì)解決68456個(gè)問題

齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師

親愛的學(xué)員你好,我是來自快賬的齊紅老師,很高興為你服務(wù),請(qǐng)問有什么可以幫助你的嗎?

您的問題已提交成功,老師正在解答~

微信掃描下方的小程序碼,可方便地進(jìn)行更多提問!

會(huì)計(jì)問小程序

該手機(jī)號(hào)碼已注冊(cè),可微信掃描下方的小程序進(jìn)行提問
會(huì)計(jì)問小程序
會(huì)計(jì)問小程序
×