嗯嗯嗯嗯嗯

沒問題，可以這么做，等發(fā)票來了再把暫估沖銷了

關鍵沒有發(fā)票咋辦，他地攤上買的

這個如果金額大的話，可以和對方協(xié)商去代開發(fā)票去

老師，代開發(fā)票是啥？

意思是說比如說自然人自己賣東西了，但是自己不能開發(fā)票，就去稅務局申請讓稅務局給代開一張發(fā)票。

那我自己開也好，稅務局給我開也好我豈不是都要確認收入？和結(jié)轉(zhuǎn)成本有啥關系？

那是對方開給你們記賬企業(yè)的，你們記賬的企業(yè)不就是有成本票可以結(jié)轉(zhuǎn)成本了嗎

老師，你那個意思是讓那個賣給我貨的地攤?cè)ザ悇站纸o我開一張票？作為他自己的收入票，對我來說是成本票？

對的，我說的就是這個意思，對他是收入對你們就是成本

老師，地攤今天能找著明天找不到了，其實我想問就是沒有票，我給他暫估了，咋辦？

暫估只是暫時的，得把暫估的沖銷了，客戶沒票那是客戶問題，沒票就只能交稅

老師地攤代開票了他給我了，結(jié)果我發(fā)現(xiàn)和我暫估得數(shù)不一樣 我就 借：主營業(yè)務成本 負數(shù) 貸：庫存商品 負數(shù) 借：庫存商品 負數(shù) 貸：應付賬款-暫估 負數(shù) 在寫他給的成本票得數(shù) 借：主營業(yè)務成本 票上對的數(shù) 貸：庫存商品 票上對的數(shù) 借：庫存商品 票上對的數(shù) 貸：應付賬款/銀行存款/庫存現(xiàn)金 票上對的數(shù) 是這樣嗎？

對的，就把原來的沖了再按照發(fā)票做賬就行了

老師，我一直暫估，他就是拿不回票來會怎樣？能不能一直暫估

不行，在年底前還無法取得發(fā)票就需要把暫估的分錄沖銷了，不能一直暫估

在5月份匯算清繳之前？還是年底之前？