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2020.9月申報(bào)小規(guī)模納稅人增值稅報(bào)表附表填了為未抵扣稅控盤稅費(fèi),但在2020.9月份已經(jīng)做憑證借:應(yīng)繳稅款—應(yīng)交增值稅,貸:管理費(fèi)用了,那我現(xiàn)在才發(fā)現(xiàn),那我怎么做賬務(wù)處理,假如我這個(gè)月抵扣去去年那費(fèi)用可以么?

2021-07-12 18:45
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2021-07-12 18:48

你好,如果你需要抵扣的話,這個(gè)分錄就不用調(diào)整了,相當(dāng)于你提前做了。

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快賬用戶2920 追問 2021-07-12 18:50

那現(xiàn)在報(bào)可以繼續(xù)抵扣那增值稅吧,那這樣現(xiàn)在才抵扣,然后也不做那分錄了,這么做不會(huì)有什么稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)吧?

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齊紅老師 解答 2021-07-12 18:52

你好,沒有風(fēng)險(xiǎn)的,可以的。

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快賬用戶2920 追問 2021-07-12 19:03

稅控盤費(fèi)用在主表哪里體現(xiàn)抵扣了?

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齊紅老師 解答 2021-07-12 19:10

你好 在應(yīng)納稅減征額。

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