老師你好，今年1月份公司虧損，利潤(rùn)總額是負(fù)數(shù)，資產(chǎn)負(fù)債表中期末數(shù)減去期初數(shù)等于本年凈利潤(rùn)。2月份公司有利潤(rùn)，但是當(dāng)月我沒(méi)有計(jì)提所得稅費(fèi)用，導(dǎo)致資產(chǎn)負(fù)債表中未分配利潤(rùn)期末數(shù)不等于年初數(shù)加上本年凈利潤(rùn)，這種出現(xiàn)的原因和解決方法是什么

老師好！公司是小規(guī)模納稅人，去年的所得稅是今年第一季度交的，但是去年都沒(méi)有計(jì)提，今年四月份補(bǔ)提的，現(xiàn)在季度申報(bào)，發(fā)現(xiàn)資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表溝稽關(guān)系不對(duì)，未分配利潤(rùn)期末余額—年初余額不等于利潤(rùn)表中的凈利潤(rùn)本年累計(jì)數(shù)，剛好差了補(bǔ)提的所得稅金額，這個(gè)應(yīng)該怎么處理？

老師好！公司是小規(guī)模納稅人，去年的所得稅是今年第一季度交的，但是去年都沒(méi)有計(jì)提，今年四月份補(bǔ)提的，現(xiàn)在季度申報(bào)，發(fā)現(xiàn)資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表溝稽關(guān)系不對(duì)，未分配利潤(rùn)期末余額—年初余額不等于利潤(rùn)表中的凈利潤(rùn)本年累計(jì)數(shù)，剛好差了補(bǔ)提的所得稅金額，這個(gè)應(yīng)該怎么處理？

資產(chǎn)負(fù)債表的未分配利潤(rùn) 期末減去期初的差額 在減去利潤(rùn)表的利潤(rùn) 不等于調(diào)整的以前年度損益 ，差的金額是計(jì)提的企業(yè)所得稅金額， 但是，未分配利潤(rùn)期末數(shù)=期初數(shù)+凈利潤(rùn)本年累計(jì)+以前年度調(diào)整損益-分配的利潤(rùn)，這個(gè)等式完整沒(méi)問(wèn)題。 為什么兩個(gè)勾稽關(guān)系有一個(gè)有差額呢？

你好，我公司是7月份剛成立的一般納稅人公司，申報(bào)財(cái)務(wù)報(bào)表時(shí)無(wú)期初余額，本季度企業(yè)所得稅3季度末未計(jì)提，現(xiàn)在利潤(rùn)表利潤(rùn)總額是103467.67元，所得稅費(fèi)用2586.69元，凈利潤(rùn)是100880.98元，資產(chǎn)負(fù)債表未分配利潤(rùn)應(yīng)該是100880.98？還是103467.67？(3季度末企業(yè)所得稅2586.69未計(jì)提，10月計(jì)提10月交的款)