老師你好，今年1月份公司虧損，利潤總額是負數，資產負債表中期末數減去期初數等于本年凈利潤。2月份公司有利潤，但是當月我沒有計提所得稅費用，導致資產負債表中未分配利潤期末數不等于年初數加上本年凈利潤，這種出現(xiàn)的原因和解決方法是什么

老師好！公司是小規(guī)模納稅人，去年的所得稅是今年第一季度交的，但是去年都沒有計提，今年四月份補提的，現(xiàn)在季度申報，發(fā)現(xiàn)資產負債表和利潤表溝稽關系不對，未分配利潤期末余額—年初余額不等于利潤表中的凈利潤本年累計數，剛好差了補提的所得稅金額，這個應該怎么處理？

老師好！公司是小規(guī)模納稅人，去年的所得稅是今年第一季度交的，但是去年都沒有計提，今年四月份補提的，現(xiàn)在季度申報，發(fā)現(xiàn)資產負債表和利潤表溝稽關系不對，未分配利潤期末余額—年初余額不等于利潤表中的凈利潤本年累計數，剛好差了補提的所得稅金額，這個應該怎么處理？

資產負債表的未分配利潤 期末減去期初的差額 在減去利潤表的利潤 不等于調整的以前年度損益 ，差的金額是計提的企業(yè)所得稅金額， 但是，未分配利潤期末數=期初數+凈利潤本年累計+以前年度調整損益-分配的利潤，這個等式完整沒問題。 為什么兩個勾稽關系有一個有差額呢？

你好，我公司是7月份剛成立的一般納稅人公司，申報財務報表時無期初余額，本季度企業(yè)所得稅3季度末未計提，現(xiàn)在利潤表利潤總額是103467.67元，所得稅費用2586.69元，凈利潤是100880.98元，資產負債表未分配利潤應該是100880.98？還是103467.67？(3季度末企業(yè)所得稅2586.69未計提，10月計提10月交的款)