借：管理費用-社保-58898.52 貸;應付職工薪酬-社保58898.52 借：應付職工薪酬-社保58898.52 貸：銀行存款58898.52

這個月怎么調(diào)整分錄調(diào)成正確的呢，分錄應該怎么寫

你好，這個月的調(diào)整分錄是 借：其他應收款（個人負擔部分） 貸：應付職工薪酬-社保??

這 是這個月要補做的個人部分的分錄吧，那上個月沖減管理費用里面?zhèn)€人部分的分錄也要寫吧怎么寫呢

你好，是補做個人繳納部分的分錄 如果之前管理費用（單位部分）多計提了，需要沖銷

之前是都記到管理費用里面了，那這月沖銷分錄就是借:應付職工薪酬——個人社保部分貸：管理費用-個人社保部分 對吧？

你好，是做之前多計提的相反分錄，明細不是應付職工薪酬——個人社保部分。而是單位部分才是的?

之前是把個人部分也放在管理費用里面了，這個月不是應該沖掉之后放在其他應收款里面嗎？為什么要沖公司部分呢，公司部分是應該計提在管理費用里面呀

你好，這個月的調(diào)整分錄是 借：其他應收款（個人負擔部分） 貸：應付職工薪酬-社保?? 因為你之前計提，繳納的金額是一樣的（請看圖片），說明多計提了單位負擔部分才是的?

那我做沖減單位的分錄時，金額是單位部分還是個人部分的金額呢

你好，沖減多計提的部分的分錄，金額是個人部分的金額。

好的明白了謝謝老師