老師，我們公司是先替員工繳納個人承擔(dān)的社保部分，然后次月發(fā)放本月工資，我是這樣做分錄的，第1步先計提本月工資分錄，管理費(fèi)用貸應(yīng)付職工薪酬，第2步發(fā)放工資，應(yīng)付職工薪酬帶銀行存款或，其他應(yīng)付款，社保個人部分，第三部分，其他應(yīng)付款，貸銀行存款，老師，我這樣做對嗎？這里面沒有單位部分，只是個人部分的社保

老師你好，你看一下11月12月分社保個人承擔(dān)部分這樣做對嗎？我1月分支付工資時這樣做 （借：應(yīng)付職工薪酬-應(yīng)付職工薪資56930.78貸其他應(yīng)收款-代墊社保5012.38貸：庫存現(xiàn)金51918.4）對嗎？主要看一下個人社保部分是不是正確的，11月分走了兩個人，做賬這邊不知道，12月份才知道

老師，你好，公司兩個月的工資沒發(fā)，公積金社保交了，每月都正常計提工資的，現(xiàn)在需要把個人部分社保公積金弄出來做賬沖減應(yīng)付職工薪酬嗎 借:應(yīng)付職工薪酬 貸：其他應(yīng)付款-社保 還是說等發(fā)放工資時再做這邊分錄

老師，發(fā)工資和交社保，我這樣做賬，正確嗎？ 計提本月工資 借：管理費(fèi)用——員工工資 貸：應(yīng)付職工薪酬——員工工資 計提和繳納本月社保： 借：管理費(fèi)用——員工社保 貸：應(yīng)付職工薪酬——員工社保 借：應(yīng)付職工薪酬——員工社保 借：其他應(yīng)收款——員工社保（個人部分） 貸：銀行存款 下個月發(fā)上月工資時： 借：應(yīng)付職工薪酬—工資 貸：其他應(yīng)收款—員工社保（個人） 貸：銀行存款

11月底做了本月工資計提，但是12月只發(fā)了一部分工資，借:應(yīng)付款職工薪酬一工資 其他應(yīng)收款一個人社保 應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交個人所得稅 貸:銀行存款 這樣寫對不？