請問一下，老師，幫我看一下分錄對不對 計提工資： 借：管理費用 貸：應(yīng)付職工薪酬—工資 計提社保： 借：管理費用 貸：應(yīng)付職工薪酬—社保 發(fā)放工資時： 借：應(yīng)付職工薪酬—工資 貸：應(yīng)付職工薪酬—社保 應(yīng)交稅費—應(yīng)交個人所得稅 庫存現(xiàn)金/銀行存款 現(xiàn)在這個公司，有單獨計提個人所得稅，走的其他應(yīng)收款-代扣代繳個人所得稅，是不是沒有必要這樣

老師 發(fā)工資分錄是借應(yīng)付職工薪酬-工資 借其他應(yīng)收款-個人社保 借應(yīng)交稅費-個人所得稅 貸銀行存款 還是 借應(yīng)付職工薪酬-工資 貸其他應(yīng)收款-個人社保 貸應(yīng)交稅費-個稅 貸銀行存款

老師，發(fā)工資和交社保，我這樣做賬，正確嗎？ 計提本月工資 借：管理費用——員工工資 貸：應(yīng)付職工薪酬——員工工資 計提和繳納本月社保： 借：管理費用——員工社保 貸：應(yīng)付職工薪酬——員工社保 借：應(yīng)付職工薪酬——員工社保 借：其他應(yīng)收款——員工社保（個人部分） 貸：銀行存款 下個月發(fā)上月工資時： 借：應(yīng)付職工薪酬—工資 貸：其他應(yīng)收款—員工社保（個人） 貸：銀行存款

11月底做了本月工資計提，但是12月只發(fā)了一部分工資，借:應(yīng)付款職工薪酬一工資 其他應(yīng)收款一個人社保 應(yīng)交稅費一應(yīng)交個人所得稅 貸:銀行存款 這樣寫對不？

五月交五月的社保，分錄借 其他應(yīng)收款-社保個人部分 應(yīng)付職工薪酬-公司部分 貸 銀行存款 六月發(fā)五月工資分錄 借 應(yīng)付職工薪酬-工資 貸 其他應(yīng)收款-社保個人部分 銀行存款 對嗎？