具體分錄怎么做？？還有就是以前年度損益調(diào)整還是允許使用的啊

你好 需要把之前計提的分錄紅沖 借：其他應(yīng)付款等科目，貸：以前年度損益調(diào)整 然后根據(jù)發(fā)票入賬 借：以前年度損益調(diào)整，應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（進項稅額），貸：其他應(yīng)付款等科目 以前年度損益調(diào)整，這個科目是允許使用的啊?

這樣??？？是嗎

你好，請看我提供的圖片，劃線的部分不需要

還有一個就是，我們20年9月付款到21年3月，半年付款一次。有部分是20年的，有一點是21年的，咋整。

不是說要把以前分錄沖紅，還需要重新做一筆嘛？

你好，跨年紅沖通過以前年度損益調(diào)整科目，而不直接是通過管理費用科目核算啊 重新做一筆的分錄，你貸方多了個以前年度損益調(diào)整科目啊

這樣??？？我不明白。

計提其他應(yīng)付款 貸方 繳納其他應(yīng)付款借方 平了。取得發(fā)票 的其他應(yīng)付款借貸方 以前年度損益調(diào)整也有借貸方 也平了。

你好，是的，是這樣的 不明白的地方具體是哪里呢？

哦，你的意思是，不跨年平時正常的是原分錄紅字的，現(xiàn)在跨年了我只需要做取得發(fā)票那兩筆 還有以前年度損益調(diào)整就相當(dāng)于沖紅分錄？還有就是取得發(fā)票進項稅額 跟抵扣的分錄沖了也平了。

你好，不跨年平時正常的是原分錄紅字的。跨年涉及損益的科目就需要通過?以前年度損益調(diào)整科目核算。

沒有，開始我理解成沖紅是根據(jù)原計提的沖紅 然后做筆正確的。

但是現(xiàn)在有個問題是發(fā)票20年9月付款的金額到2020.9—2021年3月的，發(fā)票金額是開一張發(fā)票，這樣全沖了，21年的損益沒了一部分好像