假如按我算的，他的個稅是795.6。2月份的時候發(fā)了3萬（銀行存款）但是如果計提3萬的話，扣了個稅，實際是應(yīng)該發(fā)30000-7695.6才對， 那他還回來也是3月了，我現(xiàn)在做2月份的賬， 借：以前年度損益調(diào)整30000 貸：應(yīng)付職工薪酬30000 借：應(yīng)付職工薪酬30000 貸：銀行存款30000－795.6 應(yīng)交稅費-個稅795.6 我同時做個借：其他應(yīng)收款795.6 貸：銀行存款795.6 借：利潤分配-未分配利潤30000貸：以前年度損益調(diào)整30000 2月份那個付款3萬的回單就附在后面。 做3月賬的時候，收到還款，其他應(yīng)收款沖掉，同時根據(jù)個稅扣款回單，借：個稅 貸：銀行存款對不對？

借：應(yīng)付職工薪酬30000 貸：銀行存款30000 申報個人所得稅后? 借：其他應(yīng)收款?795.6 貸：銀行存款?795.6 然后個人交回單位 借：銀行存款795.6 貸：其他應(yīng)收款?795.6

就是說這個多交的個稅。走其他應(yīng)收款了？不通過應(yīng)交稅費-應(yīng)交個人所得稅了？

用應(yīng)交稅費-個人所得稅也可以 只要能記得是誰該支付給單位

我現(xiàn)在做2月份的賬， 借：以前年度損益調(diào)整30000 貸：應(yīng)付職工薪酬30000 借：應(yīng)付職工薪酬30000 貸：銀行存款30000 借：利潤分配-未分配利潤30000 貸：：以前年度損益調(diào)整30000 我在3月份就是這個月，申報2月份的個稅。做3月份的賬的時候，根據(jù)回單， 我同時做個借：其他應(yīng)收款795.6 貸：銀行存款795.6（這個其實就是扣個稅的回單） 然后個人交回單位 借：銀行存款795.6 貸：其他應(yīng)收款 795.6（員工還個稅款）

是的 這樣處理就好了 或者您其他應(yīng)收款做應(yīng)交稅費-個人所得稅吧 比較貼切

我現(xiàn)在做2月份的賬， 借：以前年度損益調(diào)整30000 貸：應(yīng)付職工薪酬30000 借：應(yīng)付職工薪酬30000 貸：銀行存款30000 借：利潤分配-未分配利潤30000 貸：：以前年度損益調(diào)整30000 我在3月份就是這個月，申報2月份的個稅。做3月份的賬的時候，根據(jù)回單， 我同時做個借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交個人所得稅795.6 貸：銀行存款795.6（這個其實就是扣個稅的回單） 然后個人交回單位 借：銀行存款795.6 貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交個人所得稅 795.6（員工還個稅款）

是的 這樣寫分錄就好了

老師，那我按你說這樣做分錄，除了更正申報2020年12月的個稅報表，那我還用改2020 12月的財務(wù)報表嗎？不是說我做賬系統(tǒng)的，是報稅系統(tǒng)的， 我現(xiàn)在沒有報2021年第一季度的企業(yè)所得稅季報，所以稅局系統(tǒng)不會用到資產(chǎn)負債表，那就是跟2021年的沒關(guān)系吧？

不用改2020 12月的財務(wù)報表 是跟2021年的沒有關(guān)系

老師，其實我們老板給兩個人發(fā)了3萬的年終獎，其實讓我計提應(yīng)付職工薪酬應(yīng)該是6萬吧？ 另外，我把他們兩個人的個稅合并算一下，加起來就行了吧？個稅系統(tǒng)扣多少，然后他們還給公司多少

是的?計提應(yīng)付職工薪酬應(yīng)該是6萬 兩個人的個稅合并算一下，加起來就行 個稅系統(tǒng)扣多少，然后他們還給公司多少

老師，假如我發(fā)現(xiàn)他這個錯誤的時候，我已經(jīng)報過2021年第一季度的企業(yè)所得稅，以及那個資產(chǎn)負債表了，我要改什么東西呢？

個人所得稅更正申報了 憑證做好了 匯算清繳的時候調(diào)整就好了? 其他不用做了

那要是匯算清繳之后發(fā)現(xiàn)了呢？

匯算清繳之后發(fā)現(xiàn)了 做賬務(wù)處理 稅務(wù)大廳更正申報表

你說的申報表是指企業(yè)所得稅匯算清繳的報表，還是說財務(wù)報表還是都有？