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老師,我20年11和12月,多計提了兩項固定資產(chǎn)的累計折舊額,它們在10月就計提完了,我現(xiàn)在21年要做什么賬務(wù)處理沖銷呢?

2021-02-22 15:58
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齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2021-02-22 16:01

借累計折舊貸利潤分配未分配利潤。

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快賬用戶9721 追問 2021-02-22 16:04

不是通過 以前年度損益調(diào)整 這個科目嗎?

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齊紅老師 解答 2021-02-22 16:10

你是企業(yè)會計準(zhǔn)則做賬的嗎

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快賬用戶9721 追問 2021-02-23 11:03

我們是一般納稅人。

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齊紅老師 解答 2021-02-23 12:52

不是看一般納稅人還是小規(guī)模 看記賬準(zhǔn)則 企業(yè)會計準(zhǔn)則還是小企業(yè)會計準(zhǔn)則

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快賬用戶9721 追問 2021-02-23 15:03

從哪里怎么知道呢?我第一次接觸全盤,剛?cè)腴T不懂。

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齊紅老師 解答 2021-02-23 15:32

你們申報過利潤表毛利潤,表頭寫了

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你好,沖銷多計提的折舊 借:累計折舊,貸:以前年度損益調(diào)整等科目?
2021-02-25
借累計折舊貸利潤分配未分配利潤。
2021-02-22
你好,現(xiàn)在固定資產(chǎn)卡片的折舊多一些嗎?你這個固定資產(chǎn)卡片生成當(dāng)月折舊,你不是沖回了嗎
2023-03-02
你好;? ?賬上你要計入固定資產(chǎn)去 。按月做折舊的 ;? ? 只是稅務(wù)上一次性申請稅前扣除; 不能 直接一次性折舊的; 這樣處理是不對的
2021-12-01
你好;? 賬上 你要計入固定資產(chǎn)。按月折舊; 不能一次性折舊的; 你只是 稅務(wù)上申請可以一次稅前扣除 ;? ??
2021-12-01
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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會計師,稅務(wù)師

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