老師，你好，請(qǐng)問(wèn)我們單位2019年6月暫估固定資產(chǎn)，計(jì)提折舊了，2019年匯算清繳固定資產(chǎn)發(fā)票沒(méi)開(kāi)，調(diào)增了，現(xiàn)在2021年6月匯算前如果把固定資產(chǎn)發(fā)票開(kāi)完，2020年按暫估的計(jì)提折舊可以稅前扣除嘛

請(qǐng)問(wèn)老師我們有一個(gè)固定資產(chǎn)在2019年6月就清理了，賬已經(jīng)處理了固定資產(chǎn)清理，但是固定資產(chǎn)模塊沒(méi)有處理這個(gè)資產(chǎn)，所以從2019年7月至2021.1月還在繼續(xù)計(jì)提折舊，現(xiàn)在總賬的累計(jì)折舊和固定資產(chǎn)模塊就不符了，我得怎么做分錄來(lái)調(diào)整呢？

老師您好！我做21年匯算清繳時(shí)才發(fā)現(xiàn)，我去年有一筆計(jì)提折舊的分錄做錯(cuò)了。應(yīng)該是借:管理費(fèi)用-固定資產(chǎn)折舊，貸:累計(jì)折舊?？墒俏屹~面上做的分錄確是借:管理費(fèi)用-固定資產(chǎn)折舊，貸:固定資產(chǎn)。相當(dāng)于我把這個(gè)固定資產(chǎn)折舊金額沒(méi)有，把固定資產(chǎn)原值給減少了。報(bào)表都已經(jīng)報(bào)了。現(xiàn)在怎么調(diào)?。恐x謝老師！

您好，老師！我2021年12 月在暫估了一筆固定資產(chǎn)，也開(kāi)始折舊了，然后在2022年收到了這筆固定資產(chǎn)40%的發(fā)票，忘記之前已經(jīng)暫估折舊的，就直接入了成本，現(xiàn)在應(yīng)該怎樣去調(diào)整？

固定資產(chǎn)多計(jì)提了2021年的折舊，在2022年才發(fā)現(xiàn)多計(jì)提了折舊，在2022.3月賬上沖減多計(jì)提的折舊并做固定資產(chǎn)清理，那在做21年年度報(bào)表審計(jì)的時(shí)候，這個(gè)多計(jì)提的折舊要給它調(diào)整嗎？還是不用，直接按21年的報(bào)表數(shù)來(lái)做