老師，我有問題請(qǐng)教一下，我們公司有報(bào)廢的固定資產(chǎn)，做了固定資產(chǎn)清理轉(zhuǎn)到營業(yè)外支出了，我所得稅匯算時(shí)，是不是要清單申報(bào)的，這個(gè)是不是要去稅務(wù)局報(bào)的，申報(bào)網(wǎng)上沒看到相關(guān)表格

公司打算注銷，賬上無形資產(chǎn)沒有攤銷完畢，現(xiàn)在打算將其剩余部分直接按報(bào)廢處理。做賬應(yīng)該直接計(jì)入營業(yè)外支出，還是全部計(jì)入攤銷費(fèi)用？填報(bào)企業(yè)所得稅匯算清繳報(bào)表的時(shí)候，需要在A105090資產(chǎn)損失稅前扣除及納稅調(diào)整明細(xì)表上的無形資產(chǎn)損失那你填寫嗎？應(yīng)該不用進(jìn)行納稅調(diào)整吧？

甘老師我直接把那張調(diào)賬的刪除了，不調(diào)了可以嗎，太麻煩了，就是賬上有營業(yè)外支出，這樣有沒有什么問題？還有老師請(qǐng)問這個(gè)申報(bào)經(jīng)營所得申報(bào)，怎么填寫？是現(xiàn)在填寫嗎？我們繳的是個(gè)人所得稅，不用繳企業(yè)所得稅嗎

請(qǐng)問老師，固定資產(chǎn)報(bào)廢，沒有收入，直接將殘值轉(zhuǎn)到營業(yè)外支出了，所得稅匯算清繳填寫A105090這張表是直接填上數(shù)字就可以了吧。

請(qǐng)問老師，單位2023年度，處置固定資產(chǎn)損失8000元，請(qǐng)問企業(yè)所得稅匯算清繳，直接在A105090這張表填寫嗎？這個(gè)數(shù)據(jù)自動(dòng)轉(zhuǎn)到A105000的34行對(duì)吧。