老師，我想請教個問題，我家是小規(guī)模納稅人，申報表是按季度報的，我家18年開業(yè)的，是分公司，然后不能自己開票，是稅務局代開，開完就繳納增值稅了，然后我看之前的賬她做的交增值稅是借:應交稅費-應交增值稅-銷項稅。貸:庫存現(xiàn)金，繳納增值稅不是借:應交稅費-應交增值稅-已交稅金嗎，這種情況我怎么調，我用改嗎

老師，您好，請問今年財局年度決算報表中應交稅費表中的應交增值稅和已交增值稅填反了（相差150萬），現(xiàn)在已上報財局，這個錯誤嚴重嗎？怎么辦??？

1.請問今年3月份有增值稅稅控系統(tǒng)維護費280元，在帳上已經(jīng)做了會計分錄： 借：管理費用-辦公費280 貸：銀行存款280 稅額增值稅申報還沒有抵減這280，但是也做了抵減分錄 借：應交稅費-應交增值稅-減免稅款280 貸：管理費用 280 請問這樣會計處理合理嗎？ 2.這280元的維護費，在3月增值稅申報時沒有在附表四稅額抵減情況表中填寫，那么現(xiàn)在申報6月增值稅時可以在附表四中補填上稅額抵減本期發(fā)生額280嗎？

老師！早上好！想請教一個問題，就是稅控系統(tǒng)維護費，我在入賬時做了個管理費用，然后想等要用這筆稅費時再結轉到應交稅費的，可是后面就沒有開過票，然后年底了，我需要把應交稅費-應交增值稅結轉為零，我現(xiàn)在是不是要把稅控系統(tǒng)維護費結轉到應交稅費-應交增值稅減免稅款？然后再把應交稅費-應交增值稅結轉到應交稅費-未交增值稅？那如果這樣結轉完了，我的應交稅費-未交增值稅借方余額會和增值稅納稅申報表上留抵稅額不一致，會相差一個附表4上的稅額？要想一致，我該怎么做呢？

老師，例：2021年1季度增值稅30萬是免稅會計就申報已交0.3稅了，后面改增值稅報表變成免稅的，但是改過后增值稅低數(shù)和利潤表的收入不匹，從財表上看少報稅，第二季度和第三季度增值稅申報表和利潤表收入不匹，第四季度報增值稅搞錯稅率了，按3%交，然后又回去改增值稅表按1%交，在2022年3月稅務局打電話通知去退稅（退回1月份更改報表后免稅的和第四季度報錯的稅），這四個季度申報增值稅表后面改過的表還是對不上利潤表上的收入，所以從表看來是少交稅，我是反結賬回到2021年改，之前幾個季度都做收入沒有做稅那么多筆，科目也用錯，反回2021年怎么過？那前3個季度的增值稅申報表要按照財報表的收入去改嗎？申報稅務局的表和表對不上，做的稅對不上表，好暈呀