我公司一般納稅人，小企業(yè)會計準則，去年2020年12月份的時候多計提了管理費用，今年2021年1月份需要怎么調(diào)整最好？具體分錄是什么？因為之前是代理記賬公司記的賬，沒法反結(jié)賬沖回了。
你好 之前分錄是怎么做的？
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我公司一般納稅人，小企業(yè)會計準則，去年2020年12月份的時候多計提了管理費用，今年2021年1月份需要怎么調(diào)整最好？具體分錄是什么？因為之前是代理記賬公司記的賬，沒法反結(jié)賬沖回了。
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老師你好，公司是小企業(yè)會計準則沒有以前年度損益調(diào)整科目。去年第四季度所得稅忘記計提，現(xiàn)在一月份還未結(jié)賬，我是應該在一月份做賬計提還是匯算清繳時候計提？計提之后我三月份季報時候報表年初數(shù)要不要進行改動？還有去年工資多計提了一千多，應該怎么處理??？謝謝
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老師 我們是建筑勞務分包公司 執(zhí)行小企業(yè)會計準則，2021年1月申報上季度所得稅時繳納了6000塊錢，但是12月賬務里面沒有進行計提所得稅，那我這個6000怎么記分錄。在年度匯算清繳的時候我需要怎么處理
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企業(yè)在2020年預提了135000元費用（企業(yè)的主營業(yè)務主要是提供監(jiān)控設備安裝類的服務），分錄為借∶管理費用―預提費用135000 貸∶預提費用135000 然而在今年匯算清繳期間并沒有進行納稅調(diào)增，然后在今年8月份收回一張47480元的發(fā)票，現(xiàn)在我準備做審計賬項調(diào)整，該如何操作？具體的會計分錄是什么？
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老師，我四月份收到一張今年一月份開票日期的給我們小規(guī)模公司的一張購買鍋具的發(fā)票，要是做分錄是借銷售費用 貸現(xiàn)金，但是我忽然看見備注欄備注了補去年10月發(fā)票字樣，這個得怎么處理？因為我去年不知道有這張發(fā)票，也沒有計提，當我看見這個備注后就把財務軟件反結(jié)轉(zhuǎn)到去年12月份，做了一個計提的分錄想著今年四月時候做賬沖減去年計提，22年所得匯算也不用調(diào)增這樣可以嗎？
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老師 我公司是小規(guī)模納稅人 我公司只要做做垂釣服務 給顧客提供垂釣服務 我公司購買進來的魚，放在魚塘里，客戶購買釣魚票，我購入進來的魚入什么會計科目， 我賣出出的釣魚票入什么會計科目？
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老師，應收賬款被審計沖完后，我25年入賬的期末余額就成了負數(shù)，我要怎么調(diào)整分錄？
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老師，我們那個現(xiàn)在我下午大概測算了一下，我今年要交的稅要14000多我去年就是年底的時候預提了4000多，然后今年的時候2月份的時候繳了一下，現(xiàn)在我還要補1萬多的稅呀我怎么檢查？我就是不知道哪里有問題啊謝謝老師看下
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兩個題目都是一般納稅人，一個進項稅計入一個不計入我還是沒有看明白，
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企業(yè)所得稅申報中，不免稅的收入10萬，免稅的收入5萬，在年報第一欄次營業(yè)收入中應該填多少呢？
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商貿(mào)企業(yè)，收到24年裁邊費，做賬的不知道，那這筆收入怎么做分錄啊，要反結(jié)賬回去嗎
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老師25年匯算清繳資產(chǎn)折舊，攤銷及納稅調(diào)整表欄，因我24年固定資產(chǎn)清理一部分，那填寫這表格需加上這清理部分數(shù)據(jù)嗎，還是以24年12月底固定資產(chǎn)數(shù)據(jù)頃寫己減去固定燙產(chǎn)清理郭部分了
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郭老師，如果反賬到24年修改的花，后面申報的財務報表不就都要更正了
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老師請問固定資產(chǎn)22年已全部折扣完，24年匯算清繳5080表還需要填寫嗎。
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員工報銷有加油的票可以入費用可以抵扣企業(yè)所得稅嗎？
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借：管理費用-差旅費2009.17 借：應交稅金-應交增值稅180.83 貸：其他應付款-王健2190
去年這一筆計重了
借其他應付款貸利潤分配進項轉(zhuǎn)出。
不用通過以前年度損益調(diào)整這個科目嗎？
你好，你們是企業(yè)會計準則作戰(zhàn)嗎？
是用小企業(yè)會計準則記賬
小會計準則沒有這個科目的，你用利潤分配來做就行。
匯算清繳的時候需要做納稅調(diào)整嗎？
你好是的，調(diào)增不允許抵扣所得稅。