老師，我公司是建筑公司，和掛靠老板借有款，現(xiàn)交農(nóng)民工保證金（這筆款到時候要退回來的），這筆款是打到公司的一個專用賬戶，該怎么做賬務(wù)處理？既能沖減借款，又體現(xiàn)這筆款可以是應(yīng)收回來的

老師，我們是建筑公司，現(xiàn)幫掛靠項目老板付農(nóng)民工保證金（從公司基本戶轉(zhuǎn)到公司的農(nóng)民工保證金專用賬戶），以前和項目老板借有100萬的借款，現(xiàn)在幫他代付這個保證金付了20萬，是要沖減借款嗎？當(dāng)時借款的分錄是 借：銀行存款 貸：其它應(yīng)付款 現(xiàn)在把這筆款轉(zhuǎn)進(jìn)我們農(nóng)民工保證金專戶是這樣嗎？ 借：銀行存款 保證金專戶 貸：銀行存款 基本戶 但沖減借款這筆不知該怎么處理呢？

老師，建筑公司，掛靠項目老板轉(zhuǎn)進(jìn)來的農(nóng)民工保證金，實際上沒付出去，只是轉(zhuǎn)到我們公司專戶凍起來了，這個怎么掛賬呢，從基本戶轉(zhuǎn)到專戶，是要沖其它應(yīng)付嗎？

老師，公司里有兩個賬戶，一個是公賬，一個是老板的私賬用來支付一些保險，現(xiàn)金。 若是我從公賬轉(zhuǎn)4萬到私帳做報銷備用金，報到私帳沒錢了，再從公賬轉(zhuǎn)。這一類的轉(zhuǎn)賬要做憑證嗎？用什么科目？因為有時老板又在私帳上收些錢，又直接報銷出去了。

#提問#，老師，我們公司有個項目是走的內(nèi)賬。實際掛靠的別的公司的，沒有走我們公司的賬，但實際是我們承接的項目，然后我們負(fù)責(zé)墊資，被掛靠的那個公司有了項目回款在通過私戶什么的把錢轉(zhuǎn)給領(lǐng)導(dǎo)。我們做的是建筑工程類的，材料是我們自己采購，然后因為我們采購，欠人家材料款，一直沒付，然后被對方起訴了，法院直接把我們公司賬戶凍結(jié)了，并且劃扣了貨款（但是這家供應(yīng)商不是走的我們公司的賬，走的被掛靠公司那的，實際業(yè)務(wù)他知道是我們在做，所以告了我們），那這個法院從我們公戶劃扣的錢我應(yīng)該怎么入賬？