老師，請(qǐng)教公司員工在12月31日用于個(gè)人借款，向公司借款，那么在一年內(nèi)未歸還才涉及個(gè)稅問(wèn)題，請(qǐng)問(wèn)這個(gè)時(shí)點(diǎn)是指2020年會(huì)計(jì)年度，還是從借款日起的一年內(nèi)？
您好，是2020年會(huì)計(jì)年度
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老師您好，在看學(xué)堂課程時(shí)，老師說(shuō)：比如老板個(gè)人向公司借款30萬(wàn)，在一個(gè)會(huì)計(jì)年度不還的視為分紅，要繳納20%的個(gè)人所得稅，是20萬(wàn)*20%這樣計(jì)算嗎？還是應(yīng)該怎么計(jì)算？請(qǐng)老師指教。公司因此借款未還要繳納什么稅？另外請(qǐng)問(wèn)公司支取的備用金屬于老板對(duì)公司的借款嗎？12月31日前要還備用金嗎？非常感謝老師教導(dǎo)。
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老師，請(qǐng)教公司員工在12月31日用于個(gè)人借款，向公司借款，那么在一年內(nèi)未歸還才涉及個(gè)稅問(wèn)題，請(qǐng)問(wèn)這個(gè)時(shí)點(diǎn)是指2020年會(huì)計(jì)年度，還是從借款日起的一年內(nèi)？
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注冊(cè)會(huì)計(jì)師對(duì) ABC 公司2018年度財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行審計(jì)。2018年資產(chǎn)負(fù)債表長(zhǎng)期借款年初數(shù)為1000萬(wàn)元,年末數(shù)也是1000萬(wàn)元,注冊(cè)會(huì)計(jì)師進(jìn)一步檢查長(zhǎng)期借款明細(xì)賬與相關(guān)憑證,查明該項(xiàng)借款1000萬(wàn)元于2017年1月1日借人,期限3年,合同借款利率為10%,用于建造固定資產(chǎn),借款利息于項(xiàng)目投產(chǎn)后逐年償還,到期還本。該工程于2017年1月1日開(kāi)工,2017年12月31日達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)。2018年12月31日,償還借款利息100萬(wàn)元,有關(guān)計(jì)提利息及償還利息的會(huì)計(jì)分錄如下所示。 (1)2017年12月31日,計(jì)提利息時(shí): 借:在建工程 1000000 貸:長(zhǎng)期借款 10000000 (2)2018年12月31日,計(jì)提利息時(shí): 借:在建工程 1000000 貸:長(zhǎng)期借款1000000 (3)2018年12月31日,歸還利息時(shí): 借:長(zhǎng)期借款1000000 貸:銀行存款1000000 要求:分析該公司存在的問(wèn)題。并提出審計(jì)調(diào)意見(jiàn)
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老師好，請(qǐng)問(wèn)股東借款超過(guò)1年要繳納個(gè)人所得稅，這個(gè)1年是如何界定的？是指1月1日-12月31日一個(gè)納稅年度還是指從借款之日起算1年內(nèi)？
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1.光明股份有限公司因生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的臨時(shí)性需要，向銀行申請(qǐng)并于2018年7月1日取得借款600000元，期限3個(gè)月，年利率9%，按月預(yù)提利息費(fèi)用，到期一次還本付息。（1）2018年7月1日，借入資金時(shí)，編制的會(huì)計(jì)分錄（2）7月31日,8月31日確認(rèn)當(dāng)月利息費(fèi)用（3）9月底支付三季度利息時(shí)，編制的會(huì)計(jì)分錄（4）償還本金的會(huì)計(jì)分錄2.昌江公司2019年1月1日從銀行借入300萬(wàn)元，期限2年，年利率10%，到期一次還本付息，不計(jì)復(fù)利。該借款用于新建辦公樓，建造期為一年。編制以下會(huì)計(jì)分錄。2019年昌江公司每月計(jì)提借款利息。2020年合安公司每月計(jì)提借款利息。昌江公司于2021年1月1日支付本金和利息3.2018年3月光明股份有限公司購(gòu)入材料一批，材料尚未到達(dá)，轉(zhuǎn)來(lái)的專(zhuān)用發(fā)票上顯示買(mǎi)價(jià)10000元，增值稅額為1600元，貨款尚未支付，如在規(guī)定期限內(nèi)償還可享受買(mǎi)價(jià)2%的折扣。（材料按實(shí)際成本核算）（1）購(gòu)入時(shí)，編制的會(huì)計(jì)分錄（2）在規(guī)定期限內(nèi)償還，編制的會(huì)計(jì)分錄
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小規(guī)模稅務(wù)系統(tǒng)資產(chǎn)負(fù)債表誤填了實(shí)收資本10萬(wàn)，實(shí)際認(rèn)繳10萬(wàn)，實(shí)繳為0，這個(gè)第二季度或者第二年要怎么更正？
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老師，這兩題怎么解？第4題問(wèn)的是分別多少金額？答案就一個(gè)，我算出來(lái)的也不一樣
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小規(guī)模納稅人開(kāi)電子普票，每個(gè)季度30萬(wàn)的免增值稅銷(xiāo)售額，可以頂額30萬(wàn)去開(kāi)票嗎
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老師，生鮮超市商品損耗怎么做會(huì)計(jì)處理，需要哪些附件
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老師：我想問(wèn)問(wèn)，以前年度折舊計(jì)提多了，而且已經(jīng)分?jǐn)偟礁鱾€(gè)項(xiàng)目成本里面去了，現(xiàn)在跨年要怎么處理？又不用補(bǔ)稅得情況下
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老師，這種其他應(yīng)付款負(fù)數(shù)一般是什么意思
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老師，機(jī)構(gòu)信用代碼證是不是就是三證合一的稅號(hào)
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申報(bào)個(gè)稅按照應(yīng)發(fā)工資還是實(shí)發(fā)工資呢
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老師你好。我想問(wèn)一下。我們24年的年終獎(jiǎng)計(jì)提并繳納了個(gè)稅，但是到現(xiàn)在沒(méi)有支付，我現(xiàn)在匯算怎么辦？
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請(qǐng)問(wèn)我要進(jìn)行社保申報(bào)繳納，登陸電子稅務(wù)局是通過(guò)企業(yè)業(yè)務(wù)還是自然人業(yè)務(wù)
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那么場(chǎng)地訂金收據(jù)能否正常入賬？
您好，可以掛往來(lái)做賬
入其他應(yīng)付款？
您好，您訂金收款是計(jì)入其他應(yīng)付款
請(qǐng)問(wèn)個(gè)人借款到時(shí)是對(duì)公轉(zhuǎn)出去，可以現(xiàn)金收回來(lái)嗎？
您好，最好不要現(xiàn)金收回
因?yàn)槭?2月份的業(yè)務(wù)。目前只能用12月現(xiàn)金收入了。銀行入已經(jīng)是一月的提現(xiàn)不了。
您好，那您就按現(xiàn)金收回
請(qǐng)問(wèn)借款我是分了兩種。一個(gè)是投資人借款。一個(gè)是員工借款，那么會(huì)涉及的稅也有所區(qū)別吧？員工借款是企業(yè)所得稅，投資人借款是個(gè)稅？
您好，是的，但都是個(gè)稅。員工也是個(gè)稅
員工的稅率是怎么收？
您好，按工資薪金申報(bào)個(gè)稅
那請(qǐng)問(wèn)這員工沒(méi)在公司簽勞動(dòng)合同的，這情況怎么處理？
您好，那您可以不申報(bào)個(gè)稅
請(qǐng)教老師，計(jì)提本月員工工資的分錄，借:管理費(fèi)用，貸：應(yīng)付工資？
您好，您的理解非常正確
老師，小規(guī)模的企業(yè)所得稅怎么核算？
您好，小微企業(yè)有稅收優(yōu)惠