3月開錯發(fā)票的稅率對方未認(rèn)證但3月收入我已入賬還未收到款，4月開紅字發(fā)票后，從開一張正確發(fā)票現(xiàn)在匯總表左右不平差額就是主營業(yè)務(wù)收入數(shù)據(jù)，4月分錄沖減收入借：應(yīng)收賬款貸：主收入和應(yīng)交稅費（紅字）借：應(yīng)收賬款貸：主營業(yè)務(wù)收入和應(yīng)交稅費，請問現(xiàn)在該怎么處理？

好的，老師是這樣的我一開始做分錄借：銀行存款450000，貸：主營業(yè)務(wù)收入445544.55 應(yīng)交稅費未交增值稅4455.55有一張前一個季度沖票紅字沖了紅字借現(xiàn)金100000貸主營業(yè)務(wù)收入99009.9應(yīng)交稅費已交稅金990.1然后990.1然后我就去看了科目余額匯總表，但是在已交稅金那欄掛著負(fù)數(shù)990.1怎么讓他不在貸方?jīng)_平

老師是這樣的我一開始做分錄借：銀行存款450000，貸：主營業(yè)務(wù)收入445544.55 應(yīng)交稅費未交增值稅4455.55有一張前一個季度沖票紅字沖了紅字借現(xiàn)金100000貸主營業(yè)務(wù)收入99009.9應(yīng)交稅費已交稅金990.1然后990.1然后我就去看了科目余額匯總表，但是在已交稅金那欄掛著負(fù)數(shù)990.1，這個沖的和開的發(fā)票是電子普通發(fā)票，

你好，老師，本月我公司紅沖一筆營業(yè)收入，之前做的分錄是： 1、銷售業(yè)務(wù)收入 借：應(yīng)收賬款-XX貿(mào)易公司 184031.13 貸：主營業(yè)務(wù)收入 162859.41 應(yīng)交稅費-應(yīng)產(chǎn)增值稅-銷項稅額21171.72 2、本月紅沖 我做分錄：紅沖銷售收入 借： 應(yīng)收賬款- XX貿(mào)易公司 -184031.13 貸：主營業(yè)務(wù)收入 -162859.41 應(yīng)交稅費-應(yīng)產(chǎn)增值稅-銷項稅額-21171.72 3、本月重新開具發(fā)票 借：應(yīng)收賬款- XX貿(mào)易公司 148007.13 貸：主營業(yè)務(wù)收入 130979.76 應(yīng)交稅費-應(yīng)產(chǎn)增值稅-銷項稅額 17027.37 現(xiàn)在我生產(chǎn)報表之后，資產(chǎn)總額不平，相差的金額就銷項稅額的金額4144.35

老師您好，小規(guī)模納稅人， 因為給對方多開了一張增值稅普通發(fā)票、所以紅沖，(紅沖之后不需要再開具正數(shù)發(fā)票了) 當(dāng)時開正數(shù)發(fā)票的時候是 借：應(yīng)收賬款2260元，貸：主營業(yè)務(wù)收入-物業(yè)費2237.62元，貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅額22.38元， 開負(fù)數(shù)發(fā)票的時候分錄是：借：應(yīng)收賬款 負(fù)數(shù)2260元，貸：主營業(yè)務(wù)收入-物業(yè)費 負(fù)數(shù)2237.62元，貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅額 負(fù)數(shù)22.38元， 由于紅沖的這個發(fā)票是普票，它影響了我財務(wù)報表中應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅額的金額， 我要寫一筆什么分錄才能把這個應(yīng)交稅費轉(zhuǎn)回去，使它不影響我專票的應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅額的金額？