那我貸方一直掛著嗎？

你好，如果你之前也計(jì)提了，那完整的分錄就是 借：銀行存款，貸：應(yīng)交稅費(fèi)——企業(yè)所得稅? 借：應(yīng)交稅費(fèi)——企業(yè)所得稅 ，貸：以前年度損益調(diào)整 借：以前年度損益調(diào)整，貸：利潤(rùn)分配——未分配利潤(rùn)?

直接貸利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)行不行？沒(méi)有設(shè)以前年度損益這個(gè)科目

你好，是因?yàn)閳?zhí)行的小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，導(dǎo)致沒(méi)有以前年度損益調(diào)整這個(gè)科目嗎？

對(duì)的，，，，。小規(guī)模

你好，我說(shuō)的是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，而不是小規(guī)模的意思，請(qǐng)注意區(qū)分不同 的概念

是的，選擇的是先企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，沒(méi)有以前年度損益調(diào)整

老師可不可以直接入利潤(rùn)分配，未分配利潤(rùn)？

你好，那就這樣做分錄 借：銀行存款，貸：應(yīng)交稅費(fèi)——企業(yè)所得稅? 借：應(yīng)交稅費(fèi)——企業(yè)所得稅 ，貸：利潤(rùn)分配——未分配利潤(rùn)?

好的，謝謝老師

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對(duì)我的回復(fù)及時(shí)給予評(píng)價(jià)。謝謝

老師，我們的行業(yè)是培訓(xùn)。除了管理人員外，其他工資都是培訓(xùn)的老師，這部分工資是做成成本呢，還是做成工資？

你好，培訓(xùn)的老師工資通過(guò)勞務(wù)成本核算，然后結(jié)轉(zhuǎn)到主營(yíng)業(yè)務(wù)成本

沒(méi)有票，可以嗎？

你好，單位與培訓(xùn)的老師是雇傭關(guān)系，還是勞務(wù)關(guān)系？

簽的看懂合同，應(yīng)該是雇傭關(guān)系吧

你好，簽的看懂合同，這里的看懂合同是什么意思？ 是打錯(cuò)字了嗎？

勞動(dòng)合同，打錯(cuò)字了