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需要繳納增值稅時(shí)候,是不是只需要計(jì)提銷項(xiàng)大于進(jìn)項(xiàng)的那部分,就是需要交多少計(jì)提多少?

2021-01-10 21:01
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2021-01-10 21:01

您好 是的 根據(jù)差額結(jié)轉(zhuǎn) 借:應(yīng)交稅費(fèi)-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅

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快賬用戶8641 追問 2021-01-10 21:04

計(jì)提和結(jié)轉(zhuǎn)的分錄分別怎么寫

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齊紅老師 解答 2021-01-10 21:06

計(jì)提就這樣寫分錄啊 不需要結(jié)轉(zhuǎn) 次月申報(bào)后寫分錄 借:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 貸:銀行存款

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您好 是的 根據(jù)差額結(jié)轉(zhuǎn) 借:應(yīng)交稅費(fèi)-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
2021-01-10
您好,這種情況下不用計(jì)提繳納
2021-05-04
要想抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅記入進(jìn)項(xiàng)稅額的。
2022-11-25
你這個(gè)進(jìn)項(xiàng)沒勾選了嗎?
2020-11-13
你好;? ? 需要結(jié)轉(zhuǎn)比如? ? 如果是一般納稅人 銷項(xiàng)稅額大于進(jìn)項(xiàng)稅額,結(jié)轉(zhuǎn)增值稅分錄是, 借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(銷項(xiàng)稅額), 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額), 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅)。 同時(shí), 借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅), 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅。 次月繳納:借? 應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅貸銀行存款? ?
2022-10-18
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