未交增值稅不是應(yīng)該交的增值稅嗎？

進(jìn)項、銷項用每個月結(jié)轉(zhuǎn)嗎

您比如我這月進(jìn)項6485.56 銷項14331.02 應(yīng)交稅金9831.71 期末留抵1993.25 要怎么做分錄

?你好同學(xué)： 結(jié)轉(zhuǎn)銷項稅額、進(jìn)項稅額 ? ? ?增值稅結(jié)轉(zhuǎn)： 1、結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項稅額： 借：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項） 2、結(jié)轉(zhuǎn)銷項稅額： 借：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅（銷項） 貸：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅 3、結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅 如果1.2結(jié)轉(zhuǎn)后轉(zhuǎn)出未交增值稅額是貸方余額， 借：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸：應(yīng)交稅費——未交增值稅 如果1.2結(jié)轉(zhuǎn)后轉(zhuǎn)出未交增值稅額是借方余額， 借：應(yīng)交稅費——未交增值稅 貸：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出多交增值稅 如果進(jìn)項大于銷項就是最后一個分錄 轉(zhuǎn)出未交增值稅是屬于應(yīng)交增值稅下的專欄，可以有借方余額的。

1.借：應(yīng)交稅金-轉(zhuǎn)出未交增值稅 6485.56 貸：應(yīng)交稅金-進(jìn)項稅額 6485.56 2.借：應(yīng)交稅金-銷項稅額 14331.02 貸：應(yīng)交稅金-轉(zhuǎn)出未交增值稅 14331.02 3.借：應(yīng)交稅金-轉(zhuǎn)出未交增值稅 9838.71 貸：應(yīng)交稅金-未交增值稅 9838.71

您看這樣做可以嗎

這樣留抵反映在未交增值稅借方

不對，反映在轉(zhuǎn)出未交增值稅借方

你好 你好 這個分錄是正確的? 留 抵的金額您自己算一下對不對 是銷-進(jìn)項的差?

留抵的金額是對的，但是反映在轉(zhuǎn)出未交增值稅的借方，可以嗎？

您好 剛才看錯了，你進(jìn)項多最后一個分錄科目寫反了 正確分錄 借：應(yīng)交稅費——未交增值稅 貸：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出多交增值稅

老師您好，我們有按簡易計稅也有一般計稅，我最后一個分錄金額9838.71就是按簡易計稅本月要交的增值稅。

簡易計稅不能抵扣 需要交稅

是的，那您看我的分錄要怎么做

我這月進(jìn)項6485.56 銷項14331.02 應(yīng)交稅金9831.71 期末留抵1993.25 要怎么做分錄

您好 一般計稅上面分錄不變 簡易計稅的 借應(yīng)收賬款 貸收入 應(yīng)交稅費簡易計稅 借應(yīng)交稅費簡易計稅 貸銀行存款

您好老師我想問的是怎么結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項銷項稅金，留抵在哪里體現(xiàn)