那分錄怎么做

您好，比如這個(gè)公司主要是做服務(wù)的然后收到貨款，沒有發(fā)票，請(qǐng)問(wèn)分錄怎么做呀！

可以回復(fù)一下嗎？

借管理費(fèi)用 貸銀行存款

那管理費(fèi)用是暫估的嗎？

不是很懂

那如果是暫估的話不應(yīng)該是管理費(fèi)用貸其他應(yīng)付款嗎？

是的，暫估的費(fèi)用，如果已經(jīng)付款就是貸方銀行存款，如果沒有付款就是貸方其他應(yīng)付款

好的，謝謝

那如果已經(jīng)付了款，沒有發(fā)票，那又怎么做呢？

請(qǐng)問(wèn)您說(shuō)的那個(gè)是收款的還是付款的

費(fèi)用的話，是你們的損失，是付款，如果是當(dāng)月費(fèi)用，已經(jīng)付款，僅僅沒有回發(fā)票，借費(fèi)用貸銀行存款

然后是暫估的是嗎？

那沒有票收到款，怎么做呢？

是的，暫估 沒有票收到款，先做預(yù)收 借銀行存款 貸預(yù)收賬款

那如果年底也沒有收到發(fā)票，那怎么做

正常做賬啊，沒有發(fā)票不影響會(huì)計(jì)做賬，只是不能稅前抵扣而已

那個(gè)暫估費(fèi)用就一直掛著嗎？

那如果沒有收到票，收到錢就做借銀行存款貸預(yù)收賬款，沒有票卻了付款就做管理費(fèi)用—暫估費(fèi)用貸銀行存款嗎？年底還要做什么分錄沖掉嗎？

老師是這樣理解嗎？

你好，年底不用的，你理解的很對(duì)

那暫估費(fèi)用一直掛在借方嗎？那不用交稅嗎？

費(fèi)用，不用交稅，是你們的損失，收益才要交稅

您好，請(qǐng)問(wèn)實(shí)習(xí)期不會(huì)做賬，做錯(cuò)了賬，企業(yè)少交了稅，那要罰款或者坐牢嗎？

你好，這個(gè)不會(huì)的，不用擔(dān)心的，首先企業(yè)的做賬有審核的，其次真的有問(wèn)題了，被稅務(wù)局查到了，補(bǔ)稅就可以了

好的，謝謝老師