老師，請(qǐng)問公司執(zhí)行的小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，21年的暫估成本票未回，匯算清繳也沒調(diào)增，6月份做賬才發(fā)現(xiàn)這個(gè)問題?，F(xiàn)在做更正申報(bào)納稅調(diào)增，需要補(bǔ)交稅款，會(huì)計(jì)分錄該怎么來做賬，謝謝。 21年的會(huì)計(jì)分錄 借：工程施工-勞務(wù)費(fèi) 100 貸：應(yīng)付賬款-暫估 100 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 100 貸：工程施工-勞務(wù)費(fèi) 100

我司與A公司簽訂工程勞務(wù)分包合同，并開了發(fā)票，當(dāng)期并確認(rèn)收入，我們當(dāng)期有勞務(wù)人員的個(gè)稅申報(bào)，當(dāng)期并確認(rèn)計(jì)提了勞務(wù)工資，然后我司委托A公司發(fā)放我司申報(bào)個(gè)稅的勞務(wù)人員工資，但A 公司委托B公司代發(fā)我司申報(bào)個(gè)稅的勞務(wù)人員工資，請(qǐng)問怎么做賬務(wù)處理，麻煩寫會(huì)計(jì)分錄

小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則 工程公司23年收到了對(duì)方公司22年開具的370萬勞務(wù)發(fā)票，在23年如何入賬正確？

一般納稅人公司，執(zhí)行小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，2023年10-12月份的工資忘記計(jì)提，但是當(dāng)時(shí)實(shí)際已經(jīng)支付工資了，并且已經(jīng)申報(bào)個(gè)稅且繳納個(gè)稅，現(xiàn)在要怎么處理呢

建筑工程甲方代發(fā)工資抵工程款 代發(fā)的工資可以做公司的成本嗎 分錄要怎么做（小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則）之前開發(fā)票 借：應(yīng)收賬款 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi) 現(xiàn)在他們不轉(zhuǎn)工程款了直接抵幫代發(fā)農(nóng)民工工資 要怎么做賬呢 而且是一次性代發(fā)好幾個(gè)月的 乙方申報(bào)個(gè)稅