1、貨到票未到款項已付的根據(jù)《企業(yè)會計制度》和《會計準則》規(guī)定要按暫估入賬處理 。 2、具體分錄如下: (1)已付款的分錄: 借:預付賬款 貸:銀行存款 (2)貨到票未到的分錄: 借:原材料-暫估 貸:應付賬款-暫估入庫 (3)票到時,沖上面(2)的分錄,重新按發(fā)票的金額確認,分錄如下: 借:原材料-暫估(紅字) 貸:應付賬款-暫估入庫(紅字) 借:原材料 應交稅費-應交增值稅-進項稅 貸:預付賬款
請問: 采購原材料,不含稅金額是10000,稅金1300,材料已驗收入庫,并領(lǐng)用生產(chǎn),但是發(fā)票還沒收到,怎么做分錄?
老師,請問一下。購進原材料時沒收到發(fā)票,暫估入庫了,然后收到發(fā)票時紅沖暫估,重做一筆按發(fā)票價購進。但是暫估的原材料已經(jīng)全領(lǐng)用,產(chǎn)品也已完工入庫了,那原材料票已當時暫估價的差異金額怎會計處理?
請問,12月發(fā)生業(yè)務,購買原材料,領(lǐng)用原材料入生產(chǎn)成本。未收到發(fā)票。1月成為一般納稅人收到了專票,抵扣稅款后,是不是要做調(diào)賬。如何做分錄 借:原材料 貸:銀行存款 借:生產(chǎn)成本 貸:原材料 到1月收到專票如何做分錄?
老師,混凝土生產(chǎn)企業(yè),采購了原材料,未開票未付款,材料已經(jīng)使用,可以收到發(fā)票再做材料入庫嗎?要是不可以的話暫估入庫后,使用時結(jié)轉(zhuǎn)了原材料的成本也是暫估金額,那實際收到材料發(fā)票的時候,原材料和成本的會計分錄需要沖銷后重新錄入嗎?
原材料入庫做賬,但是沒有收到發(fā)票,我是按入庫單金額換成不含稅金額做賬么
零基礎轉(zhuǎn)行會計,想39天后找會計工作,怎么規(guī)劃學習?
老師,我單位收到的利息,我記到了其他收入里,年末結(jié)轉(zhuǎn)的時候,為什么看不到這筆錢呢?而我收到的其他收入有一筆項目錢,年末結(jié)轉(zhuǎn)數(shù)卻有這筆錢的數(shù),這是為什么?
老師,你好,以前做一個行業(yè)的內(nèi)賬會計,現(xiàn)在找了一家代賬公司要做2-300家的賬,要試崗5天,一天40,還是去培訓班繼續(xù)學習,跟著學員做案例,但是學費很貴,但是機構(gòu)說后期會推薦學員就業(yè),可信嗎,我該怎么進行我的職業(yè)規(guī)劃呢
零基礎轉(zhuǎn)行會計,想39天后找會計工作,怎么規(guī)劃學習?
咨詢一下第四小題 ? ?股票的內(nèi)部收益率怎么不是0.8/(10.5-0.5)+2% ? ?籌資費用怎么沒有減掉?
員工在車間受傷了,小傷,去醫(yī)院治療后,開局了個人名稱治療費用的發(fā)票,這個賬務如何合規(guī)處理。
老師,事業(yè)單位上年的項目款沒有使用完,本年產(chǎn)生資金結(jié)余,這部分款可以沖支出不
老師,我們公司的房產(chǎn)是自建的性質(zhì),然后門面進行對外出租,比如這個月收到了房租,但是我們給他幾個月的免租期,假如免稅期是六個月,六個月之后我再開票這樣是合理的嗎?
@董孝彬老師你好,提問,非貨幣性呢,和債務重組
老師,法人轉(zhuǎn)對公,以往來,借款。投資款,那個比較好,投資款是不是不能超過注冊資金
沒有收到發(fā)票,暫估的話,材料已經(jīng)領(lǐng)用,這個領(lǐng)用材料的分錄怎么做?
材料暫估入庫,借:原材料??貸:暫估應付款 領(lǐng)用時,借:生產(chǎn)成本??貸:原材料
那這個金額是按未收到的發(fā)票的金額嗎?
你票都沒到,不就是按暫估的唄
好吧,謝謝!
不用客氣,祝您工作順利