老師，第一個分錄再借方，為啥出現(xiàn)負(fù)數(shù)了。是不是我弄反了。

?你好? ? ? ? ? ? 你是同一個月做賬的話 不會負(fù)數(shù)的 。? ? ? 你是先做支付后做? 補計提 就行了? ?就會平的?

樂老師，如果實際的來，買羊肉，借管理費用，職工福利費，待其他應(yīng)付款采購，支付就是借其他應(yīng)付款采購，待現(xiàn)金。咦，好像還缺點啥呢。沒有應(yīng)付職工薪酬了。

?你好? ? 你們?yōu)閱T工支付的費用都需要走應(yīng)付職工薪酬科目過渡的 。? 這個福利費是按實際發(fā)生的金額來做 ：借 應(yīng)付職工薪酬貸銀行存款做支付后。? 可以同時計提處理 ：借管理費用 貸應(yīng)付職工薪酬科目核算?

好的樂老師。我知道呢。謝謝呢。

?沒事的。 希望能幫到你??

老師，這樣應(yīng)付職工福利費就是平的了，如果想知道多少，就是看貸方發(fā)生的總額。。對嗎。老師我以前比如給員工維修空調(diào)，我就是借管理費用福利費，待應(yīng)付職工薪酬，支付，就是借應(yīng)付職工薪酬，待現(xiàn)金。

你好? ? ?是的 你要看實際發(fā)生了多少? 看應(yīng)付職工薪酬對應(yīng)的貸方科目可以看到??

樂老師，山上冬天不生產(chǎn)了，就剩下幾個工人了平時對機(jī)器或者車修修補補。發(fā)生的費用，計入管理費用嗎。這些都是以前的生產(chǎn)成本。

但是為了開山，買的炸藥。這就得計入制造費用吧，將來放入生產(chǎn)成本。是嗎老師。

如果沒生產(chǎn)轉(zhuǎn)管理費用去！到時生產(chǎn)開始在計入制造費用去