老師，公司4月份收到一份專票以認(rèn)證了，當(dāng)時(shí)分錄是借:管理費(fèi)用，進(jìn)項(xiàng)稅額，貸:現(xiàn)金?，F(xiàn)在那個(gè)銷貨方聯(lián)系我們說那張專票不能用，要紅字沖紅，我們公司收到?jīng)_紅這份單子怎么處理呢，詳細(xì)分錄怎么做的？

老師，我公司1月份收到一份服務(wù)費(fèi)專票，我做賬：借管理費(fèi)用，應(yīng)交稅費(fèi)～應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅，貸銀行存款，現(xiàn)對方說發(fā)票是免稅項(xiàng)目，不能開專票要沖紅，我已認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅，給對方開了紅字信息表，現(xiàn)收到紅字發(fā)票如何做賬？

2月做了一筆分錄，取得的票是專票，當(dāng)時(shí)沒有抵扣，借：管理費(fèi)用1700,貸：現(xiàn)金1700。 7月的時(shí)候?qū)Ｆ边M(jìn)行抵扣，做了一筆和前面一樣的分錄紅字沖掉了之前的分錄，又做了一筆借：管理費(fèi)用1504.42，進(jìn)項(xiàng)稅額195.58，貸：現(xiàn)金1700。 我想問下，附件都在2月份做賬了，7月做沖減費(fèi)用的這筆憑證，以什么作為附件呢？

老師，貨拉拉，，6月份開專票1000元運(yùn)輸費(fèi)給我們公司，6月收到票也入了賬，進(jìn)項(xiàng)發(fā)票也認(rèn)證了，當(dāng)時(shí)的賬務(wù)處理 借：銷售費(fèi)用-運(yùn)輸費(fèi)943 應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅額57 貸：銀行存款， 8月份因?yàn)檫@張發(fā)票有問題，貨拉拉就開了紅字發(fā)票給我，現(xiàn)在這張紅字發(fā)票要怎么做賬務(wù)處理，

老師，我們是一般納稅人，收到一份不能抵扣的費(fèi)用專票，1200元，稅額12元。我們報(bào)稅抵扣的時(shí)候直接就把這12元轉(zhuǎn)出了。我賬上結(jié)轉(zhuǎn)稅金的分錄是這樣的?，F(xiàn)在對方要求退回這份發(fā)票，對方紅沖了。我賬上也紅沖了。轉(zhuǎn)出的那筆分錄怎么沖啊。