老師 我們是商貿(mào)公司 我做在未分配利潤(rùn)了 可以嗎？ 現(xiàn)在資產(chǎn)負(fù)債表不平呢 怎么調(diào)整呢

你好，完整的分錄是 借：以前年度損益調(diào)整 ??，貸：應(yīng)交稅費(fèi)—企業(yè)所得稅 借：應(yīng)交稅費(fèi)—企業(yè)所得稅 ，?貸：銀行存款 借：利潤(rùn)分配——未分配利潤(rùn)，貸：以前年度損益調(diào)整 發(fā)生了以前年度損益調(diào)整的情況下，資產(chǎn)負(fù)債表與利潤(rùn)表的勾稽關(guān)系是 未分配利潤(rùn)期末數(shù)=未分配利潤(rùn)期初數(shù)%2B凈利潤(rùn)本年累計(jì)%2B(—)以前年度損益調(diào)整

老師我們沒(méi)有以前年度損益調(diào)整科目呢

你好，那就直接這樣處理 借：利潤(rùn)分配——未分配利潤(rùn) ??，貸：應(yīng)交稅費(fèi)—企業(yè)所得稅 借：應(yīng)交稅費(fèi)—企業(yè)所得稅 ，?貸：銀行存款

但是報(bào)表不平啊 就差這一筆的金額 而且那個(gè)完整分錄里面 以前年度損益調(diào)整 借貸相沖之后 也沒(méi)有余額了吧

你好，發(fā)生了以前年度損益調(diào)整的情況下，資產(chǎn)負(fù)債表與利潤(rùn)表的勾稽關(guān)系是 未分配利潤(rùn)期末數(shù)=未分配利潤(rùn)期初數(shù)%2B凈利潤(rùn)本年累計(jì)%2B(—)利潤(rùn)分配—未分配利潤(rùn) （符合這個(gè)關(guān)系就可以的）

老師，我的資產(chǎn)負(fù)債表沒(méi)有凈利潤(rùn)啊，只有未分配利潤(rùn)

你好，利潤(rùn)表的凈利潤(rùn)在資產(chǎn)負(fù)債表的期末未分配利潤(rùn)欄次體現(xiàn)，所以資產(chǎn)負(fù)債表與利潤(rùn)表的勾稽關(guān)系是 未分配利潤(rùn)期末數(shù)=未分配利潤(rùn)期初數(shù)%2B凈利潤(rùn)本年累計(jì)%2B(—)利潤(rùn)分配—未分配利潤(rùn)

老師 您這么說(shuō)我還是不明白呢 ？那我報(bào)表現(xiàn)在是做平了沒(méi)有啊 我發(fā)給您看看我的資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表看看吧

你好，比如期初未分配利潤(rùn)10，本年凈利潤(rùn)8，匯算清繳補(bǔ)交企業(yè)所得稅2，那么期末凈利潤(rùn)=10%2B8-2=16

老師，您看。我報(bào)表做的有問(wèn)題嗎？謝謝

你好，需要知道匯算清繳補(bǔ)交所得稅金額，才知道報(bào)表數(shù)據(jù)勾稽關(guān)系是否有問(wèn)題的?

老師，補(bǔ)交金額是353.82

你好，你單位報(bào)表不符合這個(gè)勾稽關(guān)系，是有問(wèn)題的 未分配利潤(rùn)期末數(shù)=未分配利潤(rùn)期初數(shù)%2B凈利潤(rùn)本年累計(jì)%2B(—)利潤(rùn)分配—未分配利潤(rùn)

老師，哪里有問(wèn)題？我需要怎么調(diào)整呢，謝謝

你好，你需要去檢查你單位報(bào)表數(shù)據(jù)是否計(jì)算正確，需要逐個(gè)檢查

老師查哪幾個(gè)科目呢，我整個(gè)月的我查不出來(lái)呢，因?yàn)椴恢绬?wèn)題出哪里了