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老師,我們公司和B公司簽了一份30萬的合同。B公司只開30萬的專用發(fā)票給我們。對方給我們提供38萬的貨物,我們付38萬的款給對方。財務(wù)這邊應(yīng)該怎么做賬?

2020-10-17 10:59
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2020-10-17 11:00

您好,38萬元正常入賬,企業(yè)所得稅8萬元納稅調(diào)增,是無票支出。

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快賬用戶5929 追問 2020-10-17 11:02

進(jìn)項稅只能是30萬的13%抵扣。對嗎?

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齊紅老師 解答 2020-10-17 11:03

您好,進(jìn)項稅按專用發(fā)票金額抵扣。您的理解非常正確。

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快賬用戶5929 追問 2020-10-17 11:14

還有那8萬是匯給個人的,相當(dāng)于好處費。應(yīng)該怎么處理呢?

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齊紅老師 解答 2020-10-17 11:16

您好,能扣個稅就扣,否則按無票支出處理。

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您好,38萬元正常入賬,企業(yè)所得稅8萬元納稅調(diào)增,是無票支出。
2020-10-17
同學(xué),你好,這個肯定是不行的,第一種方法,打款到b公司,退回a公司預(yù)付款給你們,第二種就掛賬
2021-05-28
不可以的,必須退回重新匯給B公司,不然涉嫌虛開
2022-07-19
你好,你們可以開紅字折扣發(fā)票?;蛘邟鞈?yīng)收賬款三年后轉(zhuǎn)壞賬。
2021-09-24
代A公司付貨款,這樣寫就可以了
2020-08-05
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齊紅老師 | 官方答疑老師

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