您好,您需要先沖回以前月份計(jì)提的暫估分錄。若還要繳納稅款,肯定是本期利潤(rùn)太大。
我上個(gè)季度暫估繳稅過(guò)了,為什么這個(gè)季度收回成本票入賬后還要繳稅呢?這種問(wèn)題是錯(cuò)在那里了?。?/p>
老師,我遇到一個(gè)問(wèn)題,我接手一個(gè)公司,第三季度代理記賬公司暫估了成本為100萬(wàn),第四季度只沖銷了70萬(wàn)暫估,申報(bào)的發(fā)現(xiàn),本期主營(yíng)業(yè)務(wù)成本為-30萬(wàn),。我季報(bào)已經(jīng)報(bào)了,扣稅了,報(bào)季度財(cái)務(wù)報(bào)表才發(fā)現(xiàn),請(qǐng)問(wèn)這個(gè)怎么辦啊,直接填負(fù)數(shù)還是說(shuō)要更正申報(bào)啊,稅款都扣了
老師您好,因?yàn)?季度開(kāi)錯(cuò)了20萬(wàn)的專票,當(dāng)時(shí)沒(méi)有發(fā)現(xiàn),所以沒(méi)有紅沖,三季度的時(shí)候才紅沖掉,而且二季度暫估了成本,三季度紅沖以后,現(xiàn)在利潤(rùn)表上顯示收入和成本都是負(fù)數(shù),這樣報(bào)稅有問(wèn)題嗎
老師 我們是小規(guī)模企業(yè) 因?yàn)槲覀儧](méi)有成本 然后我上季度暫估成本了18萬(wàn) 后來(lái)又把成本沖紅了 然后我這個(gè)季度收入是9萬(wàn) 還需要暫估成本嗎 我納稅申報(bào) 報(bào)財(cái)務(wù)報(bào)表不暫估成本 就會(huì)有利潤(rùn)總額 就得交企業(yè)所得稅 然后電子稅務(wù)局利潤(rùn)表顯示就是年度營(yíng)業(yè)成本180000 那我這個(gè)季度必須要暫估成本嗎 然后也得必須大于等于18萬(wàn)嗎
老師 我有一個(gè)問(wèn)題想問(wèn) 我們是小規(guī)模企業(yè) 3月份成立的 之前季度報(bào)稅都是暫估成本了 那今年最后一個(gè)季度假如還是沒(méi)有成本 但是可能有2萬(wàn)的收入 就得交稅吧 都交什么稅呢 那之前是一個(gè)季度暫估 然后再?zèng)_銷 那假如最后一個(gè)季度要是交稅 之前沖銷的需要交稅嗎
老師,我現(xiàn)在做6月的增值稅減免營(yíng)業(yè)外收入,貸方余額和貸方的金額相同,這樣對(duì)嗎?
老師這是怎么回事,麻煩說(shuō)一下
2(2018單).20×6年3月5日,甲公司開(kāi)工建設(shè)一棟辦公大樓,工期預(yù)計(jì)為1.5年。為籌集辦公大樓后續(xù)建設(shè)所需要的資金,甲公司于20×7年1月1日向銀行專門借款5 000萬(wàn)元,借款期限為2年,年利率為 7%(與實(shí)際利率相同),借款利息按年支付。20×7年4 月1日、20×7年6月1日、20×7年9月1日,甲公司使用專門借款分別支付工程進(jìn)度款 2 000萬(wàn)元、1 500萬(wàn)元、1 500萬(wàn)元。借款資金閑置期間專門用于短期理財(cái),共獲得理財(cái)收益60萬(wàn)元。辦公大樓于20×7年10月1日完工,達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)。不考慮其他因素,甲公司20×7年度應(yīng)予資本化的利息金額是( )。 A.202.50萬(wàn)元 B.262.50萬(wàn)元 C.290.00萬(wàn)元 D.350.00萬(wàn)元 【答案】A 為什么是籌集后續(xù)資金,專門借款不能按照1.1日開(kāi)始計(jì)算
為什么不是147呢?出售結(jié)轉(zhuǎn)公允價(jià)值變動(dòng)損益到投資收益的100元不用算進(jìn)去嗎?
是先結(jié)轉(zhuǎn)損益類科目,還是先計(jì)提企業(yè)所得稅?
老師,我們根據(jù)科目余額表出第二季度財(cái)務(wù)報(bào)表,那我科目余額表應(yīng)該選擇25.1-6月?還是25.4-6月??
員工在一個(gè)公司工作1年半,產(chǎn)生勞動(dòng)糾紛,員工去仲裁部門申請(qǐng)仲裁,提出要補(bǔ)償他每年5天帶薪年休假的工資,但是企業(yè)所有員工即使工作很多年,但都沒(méi)有5天帶薪休假的條文,這個(gè)員工的申訴成立嗎?符合勞動(dòng)法嗎
上個(gè)月的工會(huì)經(jīng)費(fèi)忘計(jì)提了 這個(gè)月可以補(bǔ)記一筆嗎?
您好!請(qǐng)問(wèn)可以在你們平臺(tái)進(jìn)行繼續(xù)教育嗎
老師,建筑業(yè)已開(kāi)票確認(rèn)收入,成本票要年底收到,暫估的時(shí)候需要暫估原材料,再領(lǐng)用,還是直接借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本,貸應(yīng)付賬款暫估
應(yīng)該是不繳稅了才對(duì),上個(gè)季度開(kāi)票過(guò)后,這個(gè)季度收到工程款了,應(yīng)該計(jì)入科目不對(duì)吧?才對(duì)導(dǎo)致還要交企業(yè)所得稅,已經(jīng)沖回暫估
上個(gè)季度開(kāi)票200萬(wàn),這個(gè)季度甲方就撥款到了180萬(wàn),借銀行存款貸應(yīng)收賬款了,是不是分錄不對(duì)?
您好,您的分錄是正確的,沖減應(yīng)收賬款,不影響收入。
那為什么還交所得稅?
您好,您得看您的利潤(rùn)來(lái)源在哪,您收款沖應(yīng)收,不影響損益,收到發(fā)票,紅沖又計(jì)提,也不影響損益。