你好，請問下老師，我公司是旅行社小規(guī)模納稅人，疫情期間開出去的普通發(fā)票票面金額都是免稅的，金額12萬，然后還有一些客戶收款是不用開票，金額10萬，請問怎么做會計分錄？
你好！ 可以合并一起做分錄 借銀行存款 貸主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費…應(yīng)交增值稅 借應(yīng)交稅費…應(yīng)交增值稅 貸營業(yè)外收入
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老師，你好，我們是小規(guī)模納稅人，服務(wù)行業(yè)，現(xiàn)在開了一張普票，金額是5萬，錢還沒收到，做分錄是不是：借：應(yīng)收賬款-公司 50000，貸：主營業(yè)務(wù)收入，50000，發(fā)票是免稅的
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你好，請問下老師，我公司是旅行社小規(guī)模納稅人，疫情期間開出去的普通發(fā)票票面金額都是免稅的，金額12萬，然后還有一些客戶收款是不用開票，金額10萬，請問怎么做會計分錄？
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你好老師。小規(guī)模旅行社，差額征稅全額開票的問題。一筆業(yè)務(wù)，收團費現(xiàn)金1000，全額開普票，金額990.1，稅9.9，其中成本800，返利給客戶100，我想問下我這個怎么做分錄。 我的疑問主要在全額開票和差額征稅上。分錄確認(rèn)收入，不是應(yīng)該按照發(fā)票寫么，那怎么差額征稅，收入-成本計稅這個怎么弄呢
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請問老師，我司是一般納稅人。9月應(yīng)收甲客戶不含稅金額100，稅額13。含稅金額113的貨款！然后有家乙公司同樣是我們客戶，但乙公司是小規(guī)模公司，不能開專票！就委托我們一起開票給甲公司，甲公司給我們打款，再支付給乙公司！乙公司不含稅金額是50，稅額6.5。含稅金額56.5??！我們都統(tǒng)一開票給甲公司！已銀收貨款！請問分錄怎么做
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Q
老師你好 請問下 小規(guī)模納稅人開進來的普通進項發(fā)票 比如我總金額是十萬 我稅金是一萬 不含稅是九萬 那我入賬的時候可以 借庫存商品 十萬 貸銀行存款 么
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老師不用開票那些收入都是要交增值稅的？按主營業(yè)務(wù)收入算，你分錄寫營業(yè)外收入不是很合適吧？
還有就是你沒有寫是應(yīng)交增值稅按1個點算嗎？因為開出去的發(fā)票是免稅的？分錄也是按一個點算增值稅嗎？收入/1.01？？？
然后不開票收入呢？也是收入/1.01算嗎？
是的，增值稅按1%計算，不含稅金額=含稅金額?1.01
好的謝謝
未開票收入，也是做分錄 借銀行存款 貸主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費…應(yīng)交增值稅 交納增值稅的分錄 借應(yīng)交稅費…應(yīng)交增值稅 貸營業(yè)外收入
減免增值稅，做分錄： 借應(yīng)交稅費…應(yīng)交增值稅 貸營業(yè)外收入 （以這一回答為準(zhǔn)）