你好,結轉銷項稅額、進項稅額 結轉進項時 借:應交稅費——應交增值稅——轉出未交增值稅 400 貸:應交稅費——應交增值稅——進項稅額 400 結轉銷項時 借:應交稅費——應交增值稅——銷項稅額 200 貸:應交稅費——應交增值稅——轉出未交增值稅 200 如果轉出未交增值稅科目余額在借方,代表留抵,不用再做賬;
舉個例子,本月銷項稅200元,已認證的進項稅400元,進項稅有留抵,進項的賬務處理應該怎么做?留抵的進項稅額計入哪個科目?謝謝
老師您好,申報繳納增值稅的時候,原來做在進項稅額和銷項稅額里的余額要怎么處理呢?留抵的進項稅放在哪個科目啊,謝謝
最近有個政策 增值稅留抵退稅。退回來的留抵進項稅 做賬 時 要不要涉及到 【進項轉出】這個科目 ? 例如 退回留抵進項6000元,分錄怎么寫 ?
上月已認證留抵的進項稅額做入申報表二23b欄進項稅額轉出,這個月如何將留抵的23b欄進項稅額轉出到當期抵扣進項稅額里,填入主表的哪一欄?上月進項抵扣額是10494.8,實際抵扣額8330.8元,2164元做入進項稅額轉出里,在這個月主表里沒有顯示留抵的2164元,只顯示在本年累計14欄里,那我這個月報稅時如何將這未抵扣的2164元抵扣,填入主表的哪一項?
老師待抵扣進項稅額,和待認證進項稅額,這兩個科目有什么區(qū)別,就是當月來的進項稅額,沒認證沒抵扣,留以后才抵扣的話,怎么做賬務處理?
2024.7.1之前注冊的公司,現(xiàn)因為實繳制度,注冊資金太高了怎么辦呢?5年內是幾乎補不滿的。應該怎么辦?如果補不滿會有什么后果?
老師你好,請問高薪企業(yè)增值稅加計抵減的金額計入其他收益,或者營業(yè)外收入,那最終是會影響未分配利潤對嗎?
老師,請問處置公司名下房產要繳那些稅?
請問老師,農場品計算抵扣中,小規(guī)模納稅人開具的1%增值稅專票可以計算9抵扣嗎
請樸老師解答,老師43題中,我記得有個知識點,去過一次性收取房租,但平攤下來月不超十萬,免征,是不是有這個知識點,所以我選0
如果新入職的人,第一個月發(fā)工資了,申報個稅了,他有專項附加扣除,第二個月才弄的,會不會導致第一個月多扣稅?會影響什么
外貿公司 先收錢 貨沒出 掛預收賬款的科目嗎 但是先收錢不對應每次出貨的合同 后面是掛在預收賬款還是應收賬款
如何規(guī)范研發(fā)費用核算老師
稅務師財管與會計,怎么計算分數(shù)
退稅申報,導入報關單,數(shù)據(jù)處理,需要填寫的出口發(fā)票號碼,數(shù)據(jù)量大,怎么批量導入出口發(fā)票號碼呢