老師那我應(yīng)該怎么填??？因?yàn)槲业亩愔挥?94.02

您好，您需要說下普通發(fā)票和專用發(fā)票的銷售金額分別是多少。

老師我全部都是普通發(fā)票 銷售額是65165.98 稅額是894.02

您好，您的金額滿足小規(guī)模納稅人免稅要求，所以全部減免增值稅。增值稅納稅申報(bào)表您填的是正確的。

可是老師那我開了1% 發(fā)票系統(tǒng)的稅只有894.02

您好，因?yàn)橄到y(tǒng)自動按3%計(jì)算增值稅。無論您開票金額。

老師那我這個(gè)賬要怎么做呀 ？ 我在賬上做的增值稅894.02呢

您好，您的分錄，借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅894.02貸營業(yè)外收入或其他收益。不繳納增值稅，與申報(bào)表一致。

老師可是我申報(bào)表的稅額是1954.98 這兩個(gè)數(shù)字不一樣的啊

您好，看您最終申報(bào)的金額是免稅，不繳納增值稅。

老師對啊 那我免稅的增值稅不是需要轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入嘛。那這數(shù)和增值稅報(bào)表上不一樣 是稅務(wù)允許的嗎

您好，您稅務(wù)申報(bào)沒繳納增值稅，賬務(wù)處理也沒繳納增值稅。賬與申報(bào)是相同的。

我的意思是結(jié)轉(zhuǎn)免稅這塊？就是把未交的增值稅不是需要結(jié)轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入嗎

您好，因?yàn)槟_票的納稅金額是894.02所以減免的只有894.02。

這個(gè)差異不需要寫2%減免申報(bào)表嗎？