老師好！我這小規(guī)模住宿服務(wù)業(yè)，征收率1％，季度營(yíng)業(yè)額沒(méi)超過(guò)30萬(wàn)，增值稅申報(bào)自動(dòng)識(shí)別征收率3％，開(kāi)票實(shí)際是1％，這樣的情況下，做賬按百分之多少。

小規(guī)模納稅人，如果季度看下來(lái)，普票超出了45w專票比如開(kāi)了20萬(wàn)，那最后應(yīng)交增值稅是多少，小微企業(yè)性質(zhì)哦，那最后的應(yīng)交稅額是多少啊，我看申報(bào)表里面有個(gè)減免稅額這列有數(shù)據(jù)的，另外開(kāi)票系統(tǒng)開(kāi)出的稅率是1%的，做賬按照3%去做的應(yīng)交增值稅，等實(shí)際扣款增值稅，實(shí)際比計(jì)提的少的那部分做成營(yíng)業(yè)外收入了得是么

老師，這個(gè)新政策怎么理解，小規(guī)模還是按3%開(kāi)具普票嗎？季度超過(guò)30萬(wàn)的，就在申報(bào)的時(shí)候填附表減按1%那種？像前年一樣？？ 一、自2023年1月1日至2023年12月31日,對(duì)月銷售額10萬(wàn)元以下(含本數(shù))的增值稅小規(guī)模納稅人，免征增值稅。 二、自2023年1月1日至2023年12月31日，增值稅小規(guī)模納稅人適用3%征收率的應(yīng)稅銷售收入，減按1%征收率征收增值稅;適用3%預(yù)征率的預(yù)繳增值稅項(xiàng)目，減按1%預(yù)征率預(yù)繳增值稅。

老師，教個(gè)問(wèn)題，我們新成立了一家小規(guī)模，減按1%繳納增值稅，然后因?yàn)榧径仁杖氩怀^(guò)三十萬(wàn)，免征增值稅，賬上把1%免征部分計(jì)入了營(yíng)業(yè)外收入，但是增值稅申報(bào)表上系統(tǒng)算的免征增值稅是按3%[破涕為笑]這樣會(huì)導(dǎo)致免征額有2%的稅差，請(qǐng)問(wèn)下怎么處理合適

我公司是小規(guī)模納稅人，2023年1季度的開(kāi)票稅率是1%，3月份有未開(kāi)票收入，我按照1%計(jì)算出不含稅金額填入未開(kāi)票收入申報(bào)表中，但我會(huì)計(jì)賬上1-3月是按3%計(jì)提的增值稅，這樣做有問(wèn)題嗎？然后發(fā)現(xiàn)稅會(huì)之間的稅額差異有50多元，申報(bào)表中的增值稅額是按照不含1%稅額的不含稅價(jià)計(jì)算得出的，導(dǎo)致不含稅收入是比實(shí)際收入多，請(qǐng)問(wèn)這種 情況下要怎么處理才合適呢