老師，因為我們開1個點的普票，不超過30萬，不用交稅，稅局說這種情況，增值稅按照帶出來的3個點直接申報，不用填減免的附表，（而且填不了，填了無法申報），現(xiàn)在就導(dǎo)致，賬上1個點，報表3個點，賬表對不上，我想問的是，這種對不上，該怎么處理，怎么調(diào)賬呢

代開了3個點專票 自開1個點普票 超30萬了 增值稅申報表最后一行本期應(yīng)補退稅額為負數(shù)我想留抵 能直接申報嗎 還是需要填別的表

老師，小規(guī)模納稅人代開發(fā)票，作廢，增值稅季報申報成功。在電子稅務(wù)局申請退稅申請成功了，就差退款到公司賬戶了，現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)上傳的增值稅申報表錯誤，能修改不？重新上傳？或者退回。 我的情況主要是增值稅申報，忘記了無票收入。也就是增值稅申報表第9、10行錯了。無票?普票?專票，沒超45萬。所以代開作廢的專票，繳納的增值稅需要退稅。如果修改增值稅報表，退稅的金額也沒有變。只是擔(dān)心修改了增值稅申報表，那么退稅當(dāng)時上傳的增值稅申報表就錯了，所以現(xiàn)在不確定的1.是改報表，不管這個退稅上傳的增值稅申報表。還是2.直接不改報表，無票收入直接進預(yù)收，下個季度再報無票收入。

小規(guī)模納稅人。本期有作廢發(fā)票，已預(yù)繳稅額，導(dǎo)致本期應(yīng)補退稅額為負數(shù)。這樣是需要去大廳申報嗎？然后我們這一季只開了七萬多的專票，需要填寫未達起征點免稅額嗎？

現(xiàn)在為一般納稅人，部分紅沖以前年度是小規(guī)模時去稅務(wù)局代開的3個點專票，本月已去稅務(wù)局全額紅沖，并自己用稅控開具選擇3個點差額部分的專票，請問現(xiàn)在如何申報增值稅，是直接在本月申報，選擇簡易計稅，為負數(shù)申報？還是更正申報以前年度的增值稅申報表，然后本月0申報？本月無其他收入